Исследование

Исследование

Мошенничество

Коррупция

Конфликт интересов

📌Вышел ежегодный отчет ACFE «OCCUPATIONAL FRAUD 2026: A REPORT TO THE NATIONS®»

Отчетом традиционно пользуются службы безопасности, аудита, рисков, комплаенс и внутреннего контроля.

➡️Каждый ищет интересующие цифры и факты, оставлю несколько ключевых цифр и фактов:

☑️5% дохода – ежегодный убыток от корпоративного мошенничества

☑️В 9 раз больше убытки от мошенничества топ-менеджмента/акционеров (475 000 $), по сравнению с убытками от мошенничества сотрудников (50 000$)

☑️80% пострадавших компаний модифицируют процессы и контроли после идентификации и убытков от мошенничества

☑️50% + случаев мошенничества происходили из-за отсутствия внутреннего контроля или обхода существующих механизмов внутреннего контроля

➡️Самые популярные каналы получения информации о кейсах мошенничества:

46% - онлайн-формы

34% - электронная форма

23% - телефон

➡️Причины, по которым компании не обращаются в правоохранительные органы:

51% - по причине внутренних правил

35% - страх публичной огласки кейса мошенничества

❗️По сравнению с 1996 г. (первый отчет ACFE) увеличение количества коррупционных кейсов с 10% (1996 г.) до 45% (2026 г.)

➡️В отчете проводится сравнения по разным критериям в сравнении с 1996 г.:

- по размеру бизнеса

- по половому признаку и суммам в разрезе

- по возрастным группам от «до 25 лет» до «61 +»

➡️ACFE классифицирует 4 направления коррупции:

1️⃣Конфликт интересов (при продажах/при закупках)

2️⃣Взяточничество (откаты при выставлении счетов-фактур/махинации с тендерами)

3️⃣Незаконные подарки

4️⃣Экономическое вымогательство

✅Отчеты ACFE – отличная возможность получить статистические данные и «среднюю температуру». Несмотря на то, что в Отчете 2026 г. учитывалось всего 4% кейсов (72 кейсов) из региона Западная Европа и Западная/Центральная Азия, использовать данные отчета очень удобно и наглядно.

Цифру ущерба впечатляют год от года. Жаль, что такой статистики нет отдельно по РФ и странам СНГ, это бы помогло при аргументации почему так важно организовывать превентивные меры по минимизации рисков коррупции и мошенничества.

Скачать отчет: https://www.acfe.com/fraud-resources/report-to-the-nations

❗️Также рекомендую ознакомиться и использовать в работе ISO 37003:2025 Fraud control management systems. Стандарт опубликован год назад, в мае 2025 года.

Стандарт ISO 37003 дополняет такие стандарты, как ISO 37001 (борьба со взяточничеством) и ISO 37301 (управление соблюдением нормативных требований), уделяя особое внимание борьбе с мошенничеством. Вместе они обеспечивают более комплексный подход к обеспечению организационной целостности и управлению рисками.

Ознакомиться с превью ISO 37003 https://www.iso.org/obp/ui/en/#iso:std:iso:37003:ed-1:v1:en

@ComplianceCraft

#исследование

#мошенничество

#коррупция

#конфликтинтересов

#iso

ComplianceCraft в Max, присоединяйтесь 🤝