Добавить в корзинуПозвонить
Найти в Дзене
Финансы, Учёт и Право

Когда зарплатные налоги съедают бизнес: реальный кейс

К нам пришёл собственник производственной компании. Привожу его слова почти дословно — лучше, чем сам собственник, эту боль никто не сформулирует. «За прошлый год при обороте 180 миллионов мы 20 миллионов заплатили зарплату и 10 миллионов налогов с этих зарплат. При всём, что у нас маржинальность 25%. Расходы получились очень большие. У меня больше всего весят налоги на зарплату — около 50% с НДФЛ. Я плачу, и мало того, что в офисе народ недовольный, я тоже не очень. Я не за то, чтобы уменьшить — готов даже на паритет пойти. Но и сотрудники злые, и я злой. А государство в ладоши хлопает. Я даже экспериментально вышел на чистую зарплату с сентября 24-го. В итоге пришёл к тому, что чуть ли не закрываться в январе. Начали смотреть расходы и поняли — основная проблема это только зарплата». Если читаете и узнаёте свою ситуацию — вы не один такой. Это типичная картина для производства, услуг, торговли с большим штатом. ФОТ перевалил за 10% оборота, страховые взносы и НДФЛ в сумме добавл

Когда зарплатные налоги съедают бизнес: реальный кейс

К нам пришёл собственник производственной компании. Привожу его слова почти дословно — лучше, чем сам собственник, эту боль никто не сформулирует.

«За прошлый год при обороте 180 миллионов мы 20 миллионов заплатили зарплату и 10 миллионов налогов с этих зарплат. При всём, что у нас маржинальность 25%. Расходы получились очень большие.

У меня больше всего весят налоги на зарплату — около 50% с НДФЛ. Я плачу, и мало того, что в офисе народ недовольный, я тоже не очень. Я не за то, чтобы уменьшить — готов даже на паритет пойти. Но и сотрудники злые, и я злой. А государство в ладоши хлопает.

Я даже экспериментально вышел на чистую зарплату с сентября 24-го. В итоге пришёл к тому, что чуть ли не закрываться в январе. Начали смотреть расходы и поняли — основная проблема это только зарплата».

Если читаете и узнаёте свою ситуацию — вы не один такой.

Это типичная картина для производства, услуг, торговли с большим штатом. ФОТ перевалил за 10% оборота, страховые взносы и НДФЛ в сумме добавляют около половины сверху от того, что человек получает на руки, маржинальность бизнеса конечная — и арифметика начинает работать против собственника. Ставить «честно белую» зарплату — компания не выдерживает. Опускать — сотрудники уходят к конкурентам, которые либо платят больше, либо платят серым способом. Любое движение — больно.

Что важно понять. Это не «найдите хорошего бухгалтера, он что-нибудь придумает». Это структурная проблема экономики бизнеса. Если ФОТ относительно маржи большой, оптимизировать только в рамках одного юрлица на ОСН не получится — там нет таких законных инструментов, чтобы дать ощутимую разницу.

Решение — дизайн структуры под реальную экономику. Логика в трёх вещах.

❤️ Первое — собственная роль собственника. Чаще всего вместо зарплаты директора подходит управляющее ИП. Это легальный механизм, прописанный в ГК РФ, и налоговая нагрузка на эту часть выплат падает в разы. Подходит не всем — нужен реальный объём управленческих функций и корректное оформление, иначе ФНС переквалифицирует обратно в зарплату со всеми доначислениями.

❤️ Второе — отдельные функции, которые объективно работают как самозанятые. Дизайнер на проектную загрузку, отдельные подрядные функции, разовые специалисты. Самозанятость — нормальный инструмент, но с одной важной оговоркой: ФНС видит движение людей так же прозрачно, как движение денег по банку. Резкие переводы штатных сотрудников в самозанятые без изменения функций ловятся автоматически.

❤️ Третье — структура группы. Когда в компании реально несколько направлений или несколько юридических лиц с разной деловой целью, корректная разводка по системам налогообложения даёт законную экономию. Это и есть то, что у нас называется юридической структурой, и без неё налоговая модель не считается.

Этот собственник пришёл к нам не за «схемой», а за пересборкой. С ним мы как раз начинаем с юридической структуры, потом считаем налоговую модель, потом перестраиваем оформление сотрудников — постепенно, чтобы не ловить претензии за резкое движение.

Для кого знакомая проблема? Поставьте ❤️