Многие инвесторы открывают ИИС-3 в 2024–2026 годах и задаются вопросом: что делать через 5 лет? Можно ли спокойно вывести все деньги, сохранить налоговые льготы и продолжать получать дивиденды? Разберём процесс шаг за шагом по состоянию на 2026 год.
Когда можно закрыть ИИС-3 без потери льгот
Для счетов, открытых в 2024–2026 годах, минимальный срок составляет 5 лет.
Срок считается полными годами с даты открытия. Например, если вы открыли счёт 15 мая 2026 года, то закрыть его без штрафов можно не раньше 16 мая 2031 года.
После окончания этих 5 лет вы имеете полное право:
- Закрыть счёт полностью.
- Вывести все деньги и ценные бумаги.
- Сохранить все ранее полученные вычеты на взносы и освобождение прибыли от НДФЛ (до 30 млн рублей на один счёт).
Если не закрывать счёт, он может работать дальше — вы продолжаете получать новые вычеты на взносы и освобождение дохода.
Пошаговая инструкция по закрытию ИИС-3
- Проверьте срок. Уточните в приложении брокера или по горячей линии точную дату, когда можно закрывать.
- Продайте или переведите активы (по желанию). Можно оставить бумаги и вывести только деньги или перевести ценные бумаги на обычный брокерский счёт.
- Подайте заявление на закрытие. В приложении брокера (Сбер, Т-Банк, ВТБ, БКС) обычно есть раздел «Закрытие ИИС» или «Вывод средств». Многие делают это онлайн.
- Укажите способ вывода. Деньги придут на банковский счёт, указанный в договоре. Ценные бумаги можно перевести на другой брокерский счёт.
- Получите отчёт от брокера. Он понадобится для налоговой, если потребуется подтвердить льготы.
- Закройте счёт. После вывода всех средств счёт автоматически закрывается.
Вся процедура обычно занимает от 1 до 10 рабочих дней.
Вывод дивидендов и купонов во время действия счёта
На ИИС-3 можно выводить дивиденды без потери льгот — это важное преимущество.
Дивиденды всё равно облагаются НДФЛ 13–15 %, поэтому их можно выводить в любой момент, не дожидаясь 5 лет.
Купоны по облигациям на ИИС-3 освобождаются от НДФЛ (в пределах лимита 30 млн рублей прибыли). Их лучше оставлять на счёте, чтобы они работали дальше и приносили доход.
Совет: в настройках счёта укажите, чтобы дивиденды автоматически выводились на карту. Купоны — реинвестировались.
Что будет при досрочном закрытии
Если закрыть ИИС-3 раньше 5 лет:
- Все полученные вычеты на взносы придётся вернуть в бюджет + пени.
- Прибыль, которая была освобождена от налога, будет облагаться НДФЛ.
- Вы потеряете право на льготы по этому счёту.
Исключение: досрочный вывод разрешён без штрафов в случае дорогостоящего лечения (по перечню Минздрава). В этом случае нужно предоставить документы в налоговую.
Полезные советы при закрытии
- За месяц-два до окончания срока начните продавать неликвидные бумаги, чтобы избежать проскальзываний.
- Если не хотите полностью закрывать — просто выведите накопленную прибыль и продолжайте держать счёт открытым.
- При трёх ИИС-3 закрывайте их по очереди (лесенкой), чтобы каждый год пользоваться освобождением до 30 млн рублей.
- Сохраните все отчёты брокера минимум 5 лет — налоговая может запросить подтверждение.
- После закрытия ИИС-3 вы можете сразу открыть новый — льготы будут действовать заново.
Краткий вывод
Закрыть ИИС-3 после 5 лет — простая и приятная процедура. Главное — дождаться минимального срока, и вы сохраните все налоговые льготы. Дивиденды можно выводить в любой момент, а основную прибыль и купоны лучше держать до конца срока.
Это один из самых удобных моментов всей истории с ИИС-3: вы получаете максимум выгоды от государства и спокойно распоряжаетесь своими деньгами.