Многие инвесторы, открывшие ИИС до 2024 года (старые ИИС-1 или ИИС-2), задаются вопросом: переводить ли его в новый ИИС-3? В 2026 году это один из самых частых вопросов. Разберём всё по порядку: когда это выгодно, как правильно сделать и что произойдёт с уже полученными вычетами.
Что меняется при переводе в ИИС-3
Старые счета (ИИС-1 с вычетом на взнос и ИИС-2 с освобождением дохода) продолжают работать по своим правилам. Но новый ИИС-3 даёт обе льготы сразу:
- Возврат налога с взносов (до 52 тысяч рублей в год и больше).
- Освобождение инвестиционного дохода до 30 млн рублей.
При переводе (трансформации) счёт меняет тип, но не закрывается. Вы продолжаете работать с теми же активами.
Как правильно перевести старый ИИС в ИИС-3
- Обратитесь к своему брокеру (Сбер, Т-Банк, ВТБ, БКС и другие). В приложении или личном кабинете обычно есть кнопка «Трансформировать в ИИС-3» или соответствующий пункт в настройках счёта.
- Подайте заявление брокеру. Многие делают это онлайн в пару кликов.
- Уведомите налоговую (в некоторых случаях брокер делает это сам, но лучше уточнить). Иногда требуется подать заявление в личном кабинете на nalog.ru.
- Дождитесь подтверждения. Процесс обычно занимает от нескольких дней до двух недель.
Важно: перевод возможен только один раз. После него счёт становится ИИС-3 со всеми новыми правилами.
Что будет с вычетами и сроком владения
- Вычеты сохраняются. Уже полученные возвраты налога (по типу А) и освобождённая прибыль (по типу Б) не сгорают.
- Срок владения. Годы владения старым ИИС засчитываются. Например, если у вас уже 3 года старого ИИС, они идут в зачёт минимального 5-летнего срока для ИИС-3.
- Новые льготы. После трансформации вы начинаете получать обе льготы одновременно. Можно продолжать вносить деньги и получать вычет на взнос каждый год.
- Риски. Если закроете счёт раньше минимального срока (5 лет с момента открытия старого ИИС), придётся вернуть ранее полученные вычеты плюс пени.
Стоит ли переводить: плюсы и минусы
Плюсы перехода:
- Получаете обе налоговые льготы на одном счёте — это самое большое преимущество.
- Можно открыть дополнительные ИИС-3 (до трёх всего).
- Срок владения уже частично «накоплен».
- С 2026 года ваши средства защищены до 1,4 млн рублей через Фонд гарантирования.
- Удобнее управлять портфелем в долгосрочной перспективе.
Минусы и когда лучше не переводить:
- Если вы планируете закрыть счёт в ближайшие 1–2 года — переход может усложнить ситуацию.
- Если у вас ИИС-2 с большой прибылью и вы хотите вывести деньги через 3 года — лучше оставить как есть.
- При переводе вы переходите на более жёсткие правила по сроку (5–10 лет вместо 3).
- Если брокер неудобный — иногда проще закрыть старый ИИС (с потерей льгот) и открыть новый ИИС-3 в другом месте.
Кому точно стоит переводить:
- Тем, кто планирует держать деньги 5+ лет.
- Кто хочет продолжать получать вычет на взносы и одновременно освобождать прибыль от налога.
- Кто имеет несколько целей и хочет открыть дополнительные ИИС-3.
Кому лучше оставить старый ИИС:
- Тем, у кого горизонт инвестиций короче 5 лет.
- Кто уже получил максимум от старого типа и планирует скоро выводить средства.
- Кто использует ИИС-2 исключительно для освобождения большой прибыли без дальнейших взносов.
Пример расчёта
У вас ИИС-1 открыт 2 года назад. Вы уже получили вычеты на 100 тысяч рублей.
После перевода в ИИС-3:
- Оставшиеся 3 года до 5-летнего срока вы продолжаете вносить по 400 тысяч рублей и получать новые вычеты.
- Вся будущая прибыль освобождается от налога.
- Общая выгода заметно вырастет.
Краткий вывод
В большинстве случаев в 2026 году перевод в ИИС-3 выгоден, особенно если ваш инвестиционный горизонт длинный. Вы получаете более мощный инструмент с двойными льготами и государственной защитой средств.
Однако решение нужно принимать индивидуально. Перед переводом посчитайте свой срок владения, будущие взносы и планы по выводу денег. Лучше всего проконсультироваться с поддержкой своего брокера — они помогут увидеть точную картину именно по вашему счёту.