Налоговый вычет за страхование жизни: все, что нужно знать

Как получить налоговый вычет за страхование жизни: условия в 2026 году, лимит 150 000 ₽, документы и инструкция, как оформить в личном кабинете налоговой и через работодателя. Рассказываем все, что нужно знать.

Если у вас оформлено страхование жизни, то государство может вернуть часть ранее уплаченного НДФЛ. Возвращают 13–22% от стоимости страховки. Разбираем, кто может получить выплату и как оформить налоговый вычет за страхование жизни в личном кабинете налоговой без декларации.

• Кто может получить
• Как много можно вернуть
• Как оформить: инструкция

Налоговый вычет за страхование жизни позволяет вернуть до 33 000 ₽, причем за несколько минут. Источник: In Green / Shutterstock / FOTODOM📷

Кто может получить

Право на возврат закреплено в ст. 219 Налогового кодекса РФ (НК). Чтобы получить налоговый вычет за страхование жизни, нужно одновременно соблюсти четыре условия.

1. Вы налоговый резидент и платите НДФЛ.
2. Страхование жизни, пенсионное или ДМС (Добровольное медицинское страхование) оформлено на срок от 5 лет.
3. Застрахованы вы сами, ваши дети или родители, супруг или супруга.

Самозанятые и индивидуальные предприниматели (ИП) на «упрощенке» деньги получить не смогут — у них нет НДФЛ к возврату, если только они что-то не продали или не заплатили НДФЛ с других доходов. Но оформить все могут их супруги.

Договоры страхования по кредитам и ипотеке обычно не подходят. Такой полис редко оформляют сразу на 5 лет, к тому же выгодоприобретатель по ним банк, а не физическое лицо.

Еще по теме:
Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: как оформить, какие документы необходимы

Как много можно вернуть

Страховые взносы попадают в группу социальных вычетов с общим годовым лимитом в 150 000 ₽. В него включены также расходы на учебу, лечение, фитнес и другое.

Чтобы понять, сколько всего можно вернуть, эту сумму умножают на вашу налоговую ставку. У подавляющего большинства это 13% — максимум будет 19 500 ₽. При зарплате от 200 000 ₽ в месяц по части доходов ставка уже 15% (сумма растет до 22 500 ₽), и так вплоть до 22% (33 000 ₽).

При зарплате 60 000 ₽ в месяц и взносах 80 000 ₽ за год возврат составит 80 000 × 13% = 10 400 ₽. Даже если бы страховка стоила 200–500 тысяч, вернули бы не больше 19 500 ₽ при ставке 13%.

Возврат НДФЛ удобно сразу положить на вклад от Совкомбанка — деньги будут работать и давать до 19,5%.

Подходят расходы, сделанные в течение последних трех лет. То есть в 2026 году можно подать декларацию по расходам вплоть до 2023 года. Только учитывайте, что до 2025 года лимит был всего 120 000 ₽.

Лимит распространяется только на так называемые социальные вычеты. В него не входит возврат по расходам на имущество и дорогостоящее лечение, возврат по программе долгосрочных сбережений и т. п.

Как оформить: инструкция

Есть три способа получить налоговый вычет за страхование жизни. Выбирайте по ситуации.

В упрощенном порядке

Самый быстрый путь для расходов с 2024 года. Страховые компании сами отчитываются в Федеральную налоговую службу (ФНС), и возможность оформить вычет появляется в вашем личном кабинете.

Там будет предзаполненное заявление, останется только его подписать.

Раздел с упрощенными вычетами можно найти в нескольких местах на главной странице личного кабинета. Если ничего нет — обратитесь к страховщику или подавайте декларацию. Источник: ФНС📷

Через декларацию 3-НДФЛ

Страховщик по разным причинам может и не подать данные. Также упрощенный вычет не подходит для расходов за 2023 год.

Тогда можете сами заполнить декларацию 3-НДФЛ на вычет за добровольное страхование жизни.

1. Попросите у страховщика справку о расходах на оплату.
2. Подготовьте другие документы, если оформляете за другого человека: свидетельство о браке, рождении и так далее.
3. Оформите в ФНС декларацию 3-НДФЛ и загрузите документы.
4. Подпишите все электронной подписью прямо в кабинете.

Вам напишут, что запущена камеральная проверка, которая может длиться до трех месяцев. И только после ее окончания в течение 30 дней оформят вычет.

Это формальный порядок, часто деньги приходят быстрее. Например, в случае выше с момента подачи до возврата денег прошло менее 10 дней. На счет может прийти меньше, если у вас есть текущий налоговый счет к оплате — часть денег покроет его.

Через работодателя

Удобно, если хотите получать вычет в текущем году, не дожидаясь его окончания.

1. В личном кабинете ФНС запросите уведомление о праве на социальный вычет.
2. Налоговая в течение 30 дней направит уведомление работодателю.
3. Зарплата начнет приходить без вычета НДФЛ, пока сумма доплат не дойдет до положенной.

Через работодателя можно получить возврат только за текущий год.

После налоговых изменений 2024–2025 годов оформить налоговый вычет за страхование жизни проще. Часто достаточно одной справки и пары кликов в личном кабинете ФНС.

Сразу проверьте, что договор соответствует условиям НК РФ, и храните документы об уплаченных взносах.

Список источников

1. Налоговый кодекс РФ, статья 219 «Социальные налоговые вычеты» (дата обращения: 27.04.2026).
2. ФНС России: «С 1 января действует прогрессивная шкала по НДФЛ» (дата обращения: 27.04.2026).
3. ФНС России: «С 2024 года для получения социального налогового вычета необходима Справка об оплате услуг» (дата обращения: 27.04.2026).
4. ФНС России: «Упрощенный порядок получения вычетов по НДФЛ» (дата обращения: 27.04.2026).

Дисклеймер:

Вся информация о ценах актуальна на момент публикации статьи.