Как ФНС будет выявлять скрытые доходы россиян по банковским переводам

ФНС и Банк России анализируют дополнительные меры, которые должны помочь вывести из тени тех предпринимателей, кто не хочет платить налоги. Тему сегодня обсуждает деловая пресса. Как сообщается, ведомства прорабатывают методику, которая по структуре банковских переводов с карты на карту позволит определять, ведет ли гражданин предпринимательскую деятельность.

В вопросе, как ФНС будет автоматически находить россиян, которые скрывают свой небольшой, другими словами малый, бизнес от налогов, стало чуть больше конкретики. РБК, ссылаясь на источники, пишет о критериях, которые обсуждают Центробанк и налоговая служба и которые должны указать властям, что это не просто перевод, а покупка товара или оплата услуг репетитора, няни, парикмахера, ремонтника.

После того, как власти провозгласили план обеления отечественной экономики, в конце марта правительство отправило в Госдуму законопроект. Он обяжет банки в автоматическом режиме сообщать в налоговую о тех россиянах, у которых найдут «риски ведения предпринимательской деятельности, в частности получение систематического дохода».

А вот по каким критериям будут находить такие риски — над этим сейчас идет работа. В начале апреля Минфин сообщал, что особое внимание со стороны банков и налоговой могут привлечь те россияне, который получат переводов за год более чем на 2 млн 400 тыс. рублей. Кстати, такой же порог и у доходов самозанятых. Если за год они заработали больше этой суммы, то уже фактически перестают быть самозанятыми и лишаются права платить налоги на доход по льготным ставкам в 4 и 6%. Теперь же собеседники РБК сообщают, что заинтересовать налоговую может и меньшая сумма. Одним из критериев подозрительности называют частоту переводов. «Сто раз по сто рублей — это тоже подозрительно и это будет считаться коммерческими платежами», — говорит собеседник РБК, знакомый с ходом обсуждения.

Еще один критерий — география переводов. Если они приходят владельцу банковской карты из разных регионов, то это может указывать, например, на то, что он занимается онлайн-торговлей. Третий обсуждаемый критерий — время суток. Как сообщается, переводы в рабочее время будут выглядеть подозрительнее, чем ночные переводы. Правда, ни один из этих критериев еще официально не утвержден.

А еще сообщается, что подозрительными не будут считаться переводы самому себе, пусть даже из разных банков, и переводы между членами семьи. Причем семью хотят понимать в широком смысле и включать в нее сожителей. Конечно, вопрос: откуда налоговая будет знать, кто и с кем живет, если официально отношения не оформлены. Но в современном мире, наверное, уже можно получить и такую информацию.

Финансовый директор Сбера Тарас Скворцов сегодня во время конференц-звонка сообщил, что банк не по каким-то сигналам, а по цифрам видит, что россияне стали больше переходить на наличные расчеты. Скворцов добавил, что пока изменения не радикальные, но если все предыдущие годы доля безналичных расчетов постоянно росла, то в последние месяцы она начала уменьшаться. Финансовый директор Сбера связал это с ростом налогов.

Ранее Центробанк указывал, что в марте объем наличных денег в обращении вырос сразу на 300 млрд рублей, что «заметно выше значений прошлых лет». Как указывал ЦБ, это могло быть связано с отключениями мобильного интернета, которые побуждают население и бизнес пользоваться наличкой для платежей.

Что касается критериев подозрительных переводов, то юристы, опрошенные Forbes, ранее говорили: под алгоритмы, которые будут использовать банки и налоговая, могут попасть, например, старшие по дому, которые собирают на новый шлагбаум, или казначеи «родительских комитетов», которые собирают на пресловутые шторы. Юристы советуют в таких случаях сохранять все чеки и даже переписки, чтобы, если вызовут в налоговую, можно было доказать, что это не предпринимательская деятельность

Хотя и здесь, вероятно, будут важны формулировки. Ведь, например, человеку придет двадцать переводов, где в назначении платежа будет просто написано «шторы», как понять, что это решение школьной проблемы, а не предпринимательская деятельность по пошиву.