Наталья Фатеева — аттестованный налоговый консультант, аттестованный профессиональный бухгалтер, DBA. 30 лет практики на стыке управления и налогов.
Каждую неделю кто-то присылает мне очередную «новость»: с 1 июля заблокируют все переводы свыше 200 тысяч, карты физлиц поставят на контроль, налоговая получит доступ ко всем счетам. Паника в чатах, панические посты в каналах, панические вопросы от клиентов.
Проверила первоисточники. Половина — мифы. Вторая половина — реальность, но совсем не такая, как её описывают.
Разложу по полочкам: что действительно меняется, что нет, и что с этим делать владельцу бизнеса.
Что реально происходит с 1 июля
С 1 июля 2026 года банки начнут включать ИНН клиента в каждый перевод через Систему быстрых платежей. Раньше при переводе через СБП передавались номер телефона и данные карты. Теперь к транзакции добавляется налоговый идентификатор — реквизит, который невозможно сменить, в отличие от номера или карты.
Для пользователя в интерфейсе ничего не изменится. ИНН не нужно вводить вручную — банк подставит его сам, в фоновом режиме.
Зачем это делается? Официальная цель — борьба с дропперством. Дропперы — это люди, которые за процент прогоняют через свои карты чужие деньги: мошеннические переводы, обналичку, транзит. Привязка ИНН позволяет мгновенно идентифицировать владельца счёта и отследить цепочку. Именно дропперство — основная мишень этого нововведения.
Само по себе это не про налоги. Это про безопасность платёжной инфраструктуры.
Что реально происходит с 1 сентября
С 1 сентября 2026 года вступает в силу ряд положений Федерального закона от 28.11.2025 № 425-ФЗ — масштабных поправок в Налоговый кодекс. В частности упрощается порядок зачёта налогов, расширяются механизмы контроля за должниками и уточняются процедуры налогового администрирования.
В рамках последовательного расширения полномочий ФНС государство выстраивает инфраструктуру, которая делает движение денег на счетах физлиц значительно прозрачнее. Налоговая и прежде могла запрашивать выписки по счетам — но процедура была сложнее и применялась точечно. Тренд на упрощение этого механизма очевиден и последователен.
Два события — июль и сентябрь — технически независимы. Но вместе они создают инфраструктуру в которой скрыть регулярные поступления на личные карты становится значительно сложнее.
Что НЕ происходит — мифы которые стоит развеять
Миф первый: «С 1 июля переводы свыше 200 тысяч в месяц автоматически облагаются налогом».
Нет. Никакого порога в 200 тысяч в месяц в действующем законодательстве не существует. Эта цифра появилась из экспертных оценок и письма ФНС от 11.02.2025 № БС-16-11/33. Письмо ФНС — это не закон. Это внутренний ориентир который не создаёт обязанностей для налогоплательщиков.
Миф второй: «Банки будут автоматически блокировать карты при подозрительных переводах».
Июльские изменения касаются передачи ИНН в системе СБП. Они не вводят механизм автоматической блокировки карт по суммам переводов. Блокировки по 115-ФЗ существуют давно и работают по другим критериям.
Миф третий: «Законопроект о контроле переводов уже принят и вступает в силу летом».
Законопроект о расширении информационного обмена между ЦБ и ФНС действительно внесён в Госдуму 30 марта 2026 года. Но он ещё не принят. Даже если его примут — вступление в силу через девять месяцев после подписания. То есть не раньше 2027 года. Это перспектива, а не сегодняшняя реальность.
Что это значит для владельца бизнеса
Сам бизнес может работать безупречно: ООО платит налоги, ИП сдаёт декларации. Но владелец — физическое лицо. И на его личных картах нередко происходит следующее:
— Оплата от клиентов «мимо кассы» — на личную карту или карту родственника. — Переводы между своими счетами в разных банках которые в совокупности выглядят как обороты. — Оплата подрядчикам — дизайнеру, мастеру, курьеру — на карту физлица без договора.
Каждая операция по отдельности — ничего необычного. Но когда ФНС при проверке запросит выписку — она увидит полную картину: регулярные поступления от разных лиц плюс отсутствие деклараций. Это классические признаки незадекларированного дохода.
Налоговая не начисляет налоги автоматически по факту перевода. Но если картина вызовет вопросы — инспекция может запросить у банка полную выписку (ст. 86 НК РФ), направить требование о представлении пояснений, доначислить НДФЛ на суммы квалифицированные как доход.
Штраф за неуплату — 20% от доначисленной суммы. При доказанном умысле — 40% (ст. 122 НК РФ). Плюс пени за каждый день просрочки. При крупных суммах незадекларированного дохода возможна уголовная ответственность по ст. 171 УК РФ.
Четыре конкретных действия
Действие 1. Разделить потоки.
Бизнесовые поступления — только на расчётный счёт ИП или ООО. Личные переводы — на личную карту. Один счёт не должен выполнять две функции. Это главная причина проблем при любой проверке.
Действие 2. Проверить карты близких.
Если на карту супруга или родственника регулярно приходят деньги от ваших контрагентов — это не защита. Это дополнительный риск. С июля ИНН получателя фиксируется при каждом переводе через СБП — и сопоставить данные становится проще.
Действие 3. Оформить подрядчиков.
Платите дизайнеру, мастеру, курьеру на карту физлица? Варианта два: договор ГПХ с удержанием НДФЛ через расчётный счёт — или работа с самозанятыми, которые сами платят налог и формируют чек.
Действие 4. Открыть выписку и посмотреть на неё глазами инспектора.
Возьмите выписку по личной карте за последние три месяца. Посчитайте входящие переводы. Обратите внимание не на сумму, а на паттерн: регулярность, количество разных отправителей, отсутствие назначения платежа. Именно паттерн — а не конкретная цифра — вызывает вопросы у налоговой.
Чего точно не нужно делать
Не нужно паниковать и закрывать карты. Переводы между родственниками, возвраты долгов, разовые продажи личных вещей — всё это не облагается налогом и не является предпринимательской деятельностью.
Не нужно переходить на наличные. Наличные контролируются не хуже: онлайн-кассы, банковский комплаенс при внесении на счёт.
Не нужно дробить переводы на мелкие суммы. Это бессмысленно: анализируется совокупность операций, а не отдельные транзакции.
И точно не нужно верить каждому посту с заголовком «Срочно! С 1 июля карты заблокируют!». Проверять первоисточники — закон, письмо ФНС, текст законопроекта — надёжнее, чем читать пересказы пересказов.
Государство последовательно выстраивает инфраструктуру прозрачности. Не запретами, а технологиями. ИНН в переводах, расширение полномочий ФНС, цифровой обмен данными. Процесс идёт поэтапно: что-то уже вступило в силу, что-то только внесено в Госдуму.
Для тех кто работает в белую — ничего критичного не произойдёт. Для тех кто привык получать оплату на личную карту — самое время спокойно пересмотреть эту привычку. Не из страха, а из здравого смысла.
А вы разделяете личные карты и бизнесовые деньги? Или всё ещё «ну это же мои счета, какая разница»?
Наталья Фатеева — эксперт на стыке управления и налогов для владельцев МСБ. Каждую неделю разбираю слепые зоны которые стоят владельцам реальных денег.