Собственник небольшого производства. Оборот 2,8 млн в месяц. Команда 7 человек. Говорит: «Вроде всё норм, но денег на карте нет. Не пойму, где деньги?».
Попросил показать учёт. Присылает эксельку.
Смотрю:
▪️ Выручка — 2,7 млн.
▪️ Закуп материалов — 900 тыс.
▪️ Зарплаты — 500 тыс.
▪️ Налоги с ФОТ и УСН — 190 тыс.
▪️ Аренда — 200 тыс.
▪️ Коммунальные расходы — 60 тыс.
▪️ Логистика — 100 тыс.
▪️ Проценты по кредиту — 60 тыс.
▪️ Прочие расходы — 90 тыс.
▪️ Остаток должен быть 600 тысяч. Жить можно!
Спрашиваю: «А где Амортизация на оборудование и транспорт? А Банковские комиссии? А Брак есть?»
Молчание.
Начали копать. Вот что нашли:
— Амортизация — 320 тыс.
— Банковские комиссии — 10 тыс.
— Брак и переделки — 80 тыс.
— Разница по инвентаризациям — 120 тыс.
— Расходы на программы — 75 тыс.
Итог: от «прибыли» 600 тысяч осталось минус 5 000.
Не минус 5 тысяч кассового разрыва. Минус 5 тысяч реального финансового результата! То есть месяц работы — и бизнес ещё должен.
Что сделали:
- Собрали все расходы за 3 мес, разделили их на статьи и сформировали реальный БДР, увидели финансовый результат компании.
- Составили простой платёжный календарь (ДДС / Cash Flow). Определили с кем из поставщиков нужно договориться об отсрочке на дополнительные 14 дней – закрыли кассовый разрыв и сократили проценты по кредиту.
- Составили Баланс компании и увидели откуда и куда перетекают деньги.
- Настроили систему учета Склада – инвентаризация стала без отклонения.
- Ввели контроль качества перед упаковкой товара – снизили количество брака и, следовательно логистику.
Через 2 месяца: чистая прибыль 200 тысяч. Без роста выручки. Просто перестали терять.
Вывод: Если вы не знаете реальную прибыль с точностью до 10 тысяч — скорее всего, вы её не зарабатываете. Вы просто финансируете чужой бизнес: поставщиков, банк, арендодателя.
А вы знаете свою реальную прибыль за прошлый месяц?
Напишите в комментариях: «Знаю точно» или «Боюсь смотреть».
В следующих постах расскажу с чего начать, чтобы не было страшно.