Ну надо же, какая неожиданность (нет): в России раскрыли схему по обналичиванию денег и уклонению от налогов.
И ведь не какие‑то там любители, а целая сеть — с размахом, с амбициями, с бюджетом, которому позавидует иной региональный бюджет! Прямо‑таки налоговая симфония в четырёх частях:
Часть первая: «Создание оркестра»
Организаторы решили не мелочиться и создали площадку из более чем 4 800 транзитных организаций — то есть фирм‑однодневок. Видимо, посчитали, что 4 799 — это как‑то несолидно, а вот 4 800 — уже звучит весомо. Каждая такая фирма, конечно, имела все атрибуты респектабельности: юридический адрес (часто — квартира или заброшенное здание), номинального директора (об этом позже) и готовность в любой момент исчезнуть, как фокусник в цирке.
Часть вторая: «Партитура для фиктивных вычетов»
Далее наши виртуозы налогового учёта сформировали фиктивные налоговые вычеты по НДС на сумму более 1 трлн рублей для более чем 40 000 компаний реального сектора экономики. Да‑да, целых 40 000 предприятий вдруг дружно решили, что покупать товары и услуги у фирм‑призраков — это отличная идея. И не просто покупать, а делать это с размахом: поток «бумажного» НДС оценили в 1,2 трлн рублей. Цифры такие большие, что даже калькулятор начинает сомневаться в реальности происходящего.
Часть третья: «Исполнение для «серых» зарплат»
Схема использовалась не только для уменьшения НДС, но и для обналичивания средств — чтобы платить «серые» зарплаты «в конверте». Ведь кто не хочет сэкономить на страховых взносах и НДФЛ? Видимо, очень многие: среди клиентов площадки оказались:
- строительные компании (где зарплаты традиционно любят прятать);
- дистрибьюторы электроники (видимо, чтобы не делиться с бюджетом прибылью от продажи смартфонов);
- продавцы топлива (ну а как ещё объяснить маржу?);
- клининговые компании (чистота — не только залог здоровья, но и повод сэкономить на налогах);
- компании из «человекоёмких» отраслей с большой численностью персонала (чем больше людей, тем больше конвертов).
Часть четвёртая: «Кастинг подставных директоров»
А вот и изюминка: в качестве подставных директоров фиктивных компаний числилось более 100 человек, находящихся в исправительных колониях. Видимо, даже за решёткой можно сделать карьеру — пусть и на бумаге. Вероятно, использовались паспорта заключённых: удобно, надёжно, а главное — директор точно не придёт с претензиями.
Финал: «Аплодисменты от правоохранителей»
Правоохранители, конечно, очень удивлены (настолько, что провели свыше 30 обысков в Москве, Питере, Пермском крае и Белгородской области) и теперь выясняют, кто же ещё был в курсе. А компаниям, которые пользовались схемой, грозят выездные проверки и уголовные дела — вдруг они не смогут доказать, что их сделки были не из области фантастики?
Браво, господа. Теневая экономика, мы тебя почти победили… почти.