Как читать брокерский отчёт

⚙️Разбираем каждую строчку за 5 минут:

Вы совершили первые сделки и получили брокерский отчёт — а там много цифр и непонятных строк. Разберёмся, что к чему, на простом примере.

Что такое брокерский отчёт

✅ Это документ, который показывает:

• какие активы у вас есть;
• сколько денег на счёте;
• какие сделки вы совершили;
• сколько заплатили комиссий;
• сколько налогов удержано.

Обычно его можно скачать в личном кабинете брокера — раз в месяц или по запросу.

Основные разделы отчёта

1. Портфель ценных бумаг 💼

Здесь перечислены все ваши активы. Смотрите на колонки:

• «Наименование» — название акции, облигации и т. д.
• «Количество» — сколько штук у вас есть.
• «Цена последней сделки» — по какой цене бумага торговалась на бирже в последний раз.
• «Рыночная стоимость» — сколько стоят ваши активы сейчас (количество×цена).
• «Изменение за день» — насколько выросла или упала стоимость за сутки (в рублях и процентах).

2. Денежные средства 💰

Показывает ваши деньги на брокерском счёте:

• «Остаток на начало периода» — сколько было в начале месяца.
• «Поступления» — куда пришли деньги (пополнение счёта, дивиденды, купоны).
• «Списания» — куда ушли деньги (покупка бумаг, вывод на карту, комиссии).
• «Остаток на конец периода» — итоговая сумма сейчас.

3. Операции с ценными бумагами 📊

Список всех ваших сделок за период. Важные колонки:

• «Дата и время» — когда совершена сделка.
• «Вид операции» — покупка или продажа.
• «Наименование инструмента» — что купили/продали.
• «Количество» — сколько бумаг.
• «Цена» — по какой цене за 1 штуку.
• «Сумма» — общая сумма сделки (количество×цена).
• «Комиссия брокера» — сколько взяли за сделку.
• «Итого» — сколько списали или зачислили (для покупки: сумма+комиссия; для продажи: сумма−комиссия).

4. Расчёты по сделкам ✨

Детализирует финансовые итоги:

• «Реализованный P&L*» — ваша прибыль или убыток по закрытым сделкам (когда купили и потом продали).
• «Нереализованный P&L*» — потенциальная прибыль/убыток по бумагам, которые у вас ещё есть (считается от цены покупки до текущей рыночной цены).
• «Удержанный налог» — сколько НДФЛ уже удержал брокер (обычно 13% или 15%).

*P&L - Profit and Loss (Прибыль и убытки)⚠️.

5. Комиссии и сборы

Отдельный блок с детализацией всех платежей брокеру:

• за сделки (процент от суммы);
• абонентская плата за обслуживание счёта (если есть);
• депозитарные сборы (за хранение бумаг).

Практический пример

Представим, что вы:

1. Пополнили счёт на 10000 руб.
2. Купили 10 акций компании X по 900 руб./шт. (9000 руб.).
3. Брокер взял комиссию 30 руб. за сделку.

В отчёте это будет выглядеть так:

• Раздел «Денежные средства»:
  Остаток на начало: 0 руб.
  Поступления: +10000 руб. (пополнение).
  Списания: −9030 руб. (9000 за акции + 30 комиссия).
  Остаток на конец: 970 руб.
• Раздел «Операции»:
  Дата: 01.04.2024.
  Вид: Покупка.
  Инструмент: Акции X.
  Количество: 10 шт.
  Цена: 900 руб./шт.
  Сумма: 9000 руб.
  Комиссия: 30 руб.
  Итого: −9030 руб.
• Раздел «Портфель»:
  Наименование: Акции X.
  Количество: 10 шт.
  Рыночная стоимость: например, 9500 руб. (если цена выросла до 950 руб./шт.).
  Изменение за день: +500 руб. или +5,56%.

Краткий чек‑лист для проверки

Пройдитесь по этим пунктам — и вы быстро поймёте суть отчёта:

1. Баланс: сравните «Остаток на конец» в разделе «Денежные средства» с тем, что видите в приложении брокера. Они должны совпадать.
2. Сделки: найдите в разделе «Операции» все свои покупки/продажи. Проверьте цены и суммы.
3. Комиссии: посмотрите, сколько всего взяли за обслуживание и сделки.
4. Налоги: убедитесь, что удержанный НДФЛ есть (если были выплаты).
5. Портфель: оцените «Рыночную стоимость» и «Изменение за день» — так вы увидите динамику своего портфеля.

Итог: брокерский отчёт — это не страшно. Он состоит из нескольких понятных разделов. Проверяйте ключевые цифры раз в месяц — и будете точно знать, что происходит с вашими деньгами и активами.

Остались вопросы? Спрашивайте в комментариях — помогу разобраться!