Рубрика – ЗНАЛИ ЛИ ВЫ?
Когда шум сильнее сути
Последние недели показывают одну и ту же картину: заголовки пугают, факты теряются. Люди пересылают друг другу «страшилки» про тотальный контроль переводов с карту на карту и мгновенные списания налогов.
Основание действительно есть — в Госдуму внесены законопроекты № 1191451-8 и № 1191986-8. Но интерпретация в сети сильно расходится с реальностью.
Я разложу ситуацию так, как делаю это для клиентов: без эмоций, только механизм и реальные последствия.
Что вообще реально меняется?
До сих пор доступ налоговых органов к банковским операциям физлиц не осуществлялся автоматически, он был выборочным. Поэтому у некоторых на практике получалось принимать деньги от покупателей или клиентов без налоговых последствий. Сейчас, по сути, будут проверять всех на предмет незадекларированных доходов. В данном случае банк будет выступать глазами ФНС. И заглядывать в ваш карман.
Теперь вводится принцип:
- банки и регулятор фиксируют подозрительные модели операций;
- информация передаётся в налоговую;
- инспекция получает право запросить детали без запуска полноценной проверки.
Ключевое слово здесь — модель поведения, а не отдельный перевод.
Алгоритмы банка будут целенаправленно искать в переводах системность, похожую на бизнес-поведение: регулярные поступления от одних и тех же лиц (неоформленный персонал) или от разных лиц, похожие на выручку.
📊 Как это будет работать наглядно
❓ Где люди сейчас путаются?
Разберём три самых популярных заблуждения — и что за ними стоит на практике.
🎯 На что смотрят алгоритмы?
Налоговая не анализирует «смысл» переводов — она смотрит на цифры и повторяемость.
Типичные сигналы:
- десятки поступлений от разных людей ежедневно;
- одинаковые суммы или кратные платежи;
- стабильная периодичность (например, каждую неделю);
- отсутствие привычных бытовых расходов.
Отправной точкой контроля станет превышение лимита в 2,4 млн руб. незадекларированного годового дохода — эта сумма соответствует максимальному доходу для самозанятого и предельного дохода для ставки НДФЛ от 13%.
В 2026 году под обязательный контроль Росфинмониторинга уже попадают переводы, соответствующие критериям Закона №115-ФЗ. Ключевые пороги: сделки с недвижимостью от 5 млн руб., почтовые переводы и некоторые трансграничные операции от 100 000 руб. Банки блокируют подозрительные переводы (свыше 200 тыс. руб. через СБП) и крупные наличные операции.
В особой зоне контроля сделки с долями в ООО из-за ужесточения законодательства.
👥 Кто действительно рискует?
Те, кто уже ведёт предпринимательскую деятельность, но формально её не оформил.
Примеры из практики
Ситуация 1. Мастер маникюра.
Принимает оплату на личную карту. В день — 4–12 клиентов. → Для системы это выглядит как стабильный доход от разных лиц.
Ситуация 2. Продажа товаров через соцсети.
Нет кассы, нет регистрации. Только переводы. → Высокая вероятность попадания в выборку.
Ситуация 3. Сдача квартиры.
Ежемесячные одинаковые поступления. → Классический шаблон дохода.
Арендный бизнес сейчас в особой группе риска. Представители ФНС в прошлом году делали громкие заявления о желании обелить рынок. Поэтому рекомендую представителям данного сегмента оценить свои риски, сработав на опережение. Вы можете сделать экспресс-аудит самостоятельно или привлечь специалиста со стороны.
⚖️ Ответственность, если деятельность признают незаконным предпринимательством
А вот тут как раз ничего нового. Что ждёт за установление факта незаконного предпринимательства, известно давно. Если кратко, то начислят налоги как ИП на ОСНО: НДФЛ от 13 до 22% + НДС 20%.
В письме ФНС России № ЕД-2-3/125@ от 25.02.2013 налоговики указали, при каких обстоятельствах гражданин обязан стать предпринимателем.
На примере аренды:
если физическое лицо специально купило имущество для получения доходов или у него несколько объектов недвижимости, которые он сдаёт.
ФНС разъясняла, что деятельность по предоставлению гражданами нежилой недвижимости в аренду и регулярное получение дохода от такой деятельности признаются предпринимательской деятельностью (Письмо Минфина № 03-02-07/84032 от 29.08.2022).
Из разъяснений контролирующих органов и судов, включая Верховный суд, можно заключить, что если человек сдаёт в аренду (либо продаёт) лишь один объект движимого или недвижимого жилого имущества, то это не расценивается как предпринимательская деятельность, и регистрироваться в качестве ИП не требуется. Однако если сдаётся хотя бы одно, но нежилое помещение, то деятельность с высокой степенью вероятности может быть признана предпринимательской.
Судьи, разграничивая доходы к деятельности ИП или физического лица, приходили к следующим выводам: деятельность является систематической, если в течение календарного года было совершено как минимум две аналогичные возмездные сделки, направленные на получение прибыли (постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда № 13АП-8286/2017 от 29 мая 2017 г.).
В определении Верховного суда № 306-КГ18-24092 от 30 января 2019 г. суд подтвердил необходимость уплаты НДФЛ и НДС, если физлицо сдаёт в аренду недвижимость, но ИП не оформляется. Дело касалось спора ИП Фоминой с налоговой инспекцией о доначислении НДС, пеней и штрафов: налоговый орган посчитал, что она фактически вела предпринимательскую деятельность (сдавала коммерческую недвижимость в аренду и перепродавала объекты) и должна была платить НДС, даже когда формально не имела статуса ИП. Суды трёх инстанций согласились с налоговой, Верховный Суд отказался пересматривать дело.
Аналогичные выводы содержатся в определении № 16-КГ18-17 от 20.07.2018: Верховный Суд РФ подтвердил, что гражданин помимо НДФЛ обязан уплачивать НДС, если он занимается предпринимательской деятельностью по сдаче собственных нежилых помещений в аренду без регистрации в качестве ИП.
Как видите, нормативная база под незаконное предпринимательство была подведена давно. Сейчас ФНС в тандеме с банками хочет внедрить повышенный системный контроль и облегчить себе дальнейший механизм доначислений.
⚠️ Неочевидная зона риска
Есть категория людей, которые не зарабатывают, но могут выглядеть «подозрительно»:
- родительские комитеты;
- организаторы поездок;
- волонтёры;
- сборы на помощь.
Пример.
Казначей класса собирает деньги на экскурсию: 30 переводов за вечер. Для алгоритма — это почти как интернет-магазин.
Что делать:
- сохранять переписку;
- просить указывать назначение платежа;
- фиксировать расходы.
💳 Второе важное изменение
Теперь счета будут жёстко связаны с ИНН.
Что это означает:
- открыть счёт «только по паспорту» больше не получится;
- банки должны собрать ИНН у текущих клиентов;
- при отсутствии данных возможны ограничения по счету.
С 1 июля 2026 года при переводах через СБП банки будут самостоятельно передавать ИНН клиента. Банки будут обязаны устанавливать ИНН до открытия счёта, а для действующих клиентов даётся переходный период — один год; если ИНН не будет предоставлен, операции могут быть приостановлены.
📅 Когда это начнётся?
Изменения не включаются одномоментно:
- закон вступает в силу поэтапно;
- на адаптацию даётся около 9 месяцев;
- 2026 год — переходный период;
- автоматический обмен данными между ЦБ и ФНС планируется запустить с 2027 года.
Это не «завтра всё поменяется», а постепенное закручивание контроля.
✅ Что делать сейчас?
Если у вас обычная жизнь — переводы друзьям, семье, коллегам — менять ничего не нужно. Разве что для снижения рисков, раз уж намечается такой тотальный контроль можете добавлять к переводам основание.
Если же есть регулярный доход на карту, лучше не откладывать.
Практический ориентир:
- доход есть → оформите статус;
- нет статуса → есть риск.
Сравнение: как выгоднее
🎯 Финальный акцент
Контроль усиливается не ради разовых переводов. Цель — системный доход, который проходит мимо налогов.
Если коротко:
- разовые операции — по-прежнему не проблема, если речь не о миллионах рублей;
- регулярный заработок — зона внимания.
👩🏻💻Если вам требуется помощь в разборе вашей ситуации, контакты:
WhatsApp РФ +79185831919 для иностранных клиентов +995599066822
Звонки по РФ +79518309626 💎телеграм только на этом номере
❗️Если не работают мессенджеры, почта: olga@finansypodkontrolem.ru
Отзывы читайте 👉🏼 здесь
Подписывайтесь на нас в телеграм, 🚀там больше фишек и советов по налогам и финансам, которые помогут вам сэкономить время и деньги.
🟢 Все услуги оказываются в удаленном формате
#ольга_ульянова_аудитор #финансы_под_контролем #НДФЛ2026 #НалогиСПереводов #ПереводыНаКарту #ФНС #Самозанятость #Налоги2026 #КонтрольПереводов #НезаконноеПредпринимательство #Самозанятые #КакНеПопастьПодНалоговуюПроверку