Вы потратили деньги на лечение зубов, операцию, обучение в вузе или на курсах? Государство может вернуть вам часть этих расходов. Это называется социальный налоговый вычет. Рассказываем, как его получить и на какую сумму можно рассчитывать.
Что такое налоговый вычет?
Если вы работаете официально и платите НДФЛ (налог на доходы физических лиц, стандартная ставка — 13%), государство позволяет вернуть часть налога, уплаченного с суммы, потраченной на определённые социальные цели.
Вернуть деньги можно не только за собственное лечение, но и за лечение супруга, родителей и детей до 18 лет.
Вычет за лечение
Какие услуги входят в перечень?
- Медицинские услуги: диагностика, профилактика, лечение, протезирование, ведение беременности, услуги по восстановительному лечению, медицинская экспертиза.
- Лекарства, назначенные лечащим врачом.
- Самостоятельно приобретённые медикаменты, выписанные по рецепту.
Полный перечень услуг и лекарств утверждён Постановлением Правительства РФ. Важно, чтобы медицинское учреждение или индивидуальный предприниматель имели лицензию на осуществление медицинской деятельности.
Сколько можно вернуть?
В 2026 году действуют следующие лимиты: общий лимит на лечение, обучение и фитнес составляет 150 000 рублей в год. Это означает, что максимальная сумма расходов, с которой можно вернуть 13%, не может превышать 150 000 рублей. Соответственно, вернуть можно не более 19 500 рублей в год (13% от 150 000 рублей).
Какие документы потребуются?
Для подтверждения расходов на лечение требуется только один документ — справка об оплате медицинских услуг по установленной форме (КНД 1151156). Её выдают в медицинском учреждении.
Вычет на обучение
Вычет можно получить за обучение себя, своих детей, братьев, сестёр и подопечных. Образовательное учреждение должно иметь лицензию.
Какие виды обучения подходят?
- Детские сады, школы, колледжи, вузы.
- Дополнительное образование детей (музыкальные, художественные, спортивные школы, кружки).
- Обучение взрослых: курсы повышения квалификации, профессиональная переподготовка, обучение в автошколе, языковые курсы.
Сколько можно вернуть?
- За своё обучение, обучение братьев, сестёр или подопечных действует общий лимит 150 000 рублей в год.
- За обучение детей предусмотрен отдельный лимит — 110 000 рублей на каждого ребёнка в год. Этот лимит общий для обоих родителей.
Какие документы потребуются?
Справка об оплате образовательных услуг по установленной форме. Этот единый документ заменяет собой договор с образовательным учреждением, платёжные документы и справку об очной форме обучения (для детей).
Как получить вычет: самый простой способ
- Обратиться в организацию, где вы получали услуги (клинику, учебное заведение), с заявлением о предоставлении сведений в налоговую.
- Организация передаст информацию в ФНС.
- Налоговая сама сформирует предзаполненное заявление в вашем личном кабинете на сайте ФНС.
- Вам останется только проверить данные, подписать заявление и указать реквизиты для перевода денег.
Больше полезных статей о финансах и налогах читайте на нашем канале: https://dzen.ru/limezaim