Собрал промпты, которые реально экономят время на переписке с налоговой. Каждый проверен на практике - бухгалтеры, которым я настраивал нейросети, используют их каждую неделю.
Нейросеть не заменяет бухгалтера. Она берет на себя написание текста - структуру, формулировки, ссылки на статьи НК. Но итоговый документ всегда проверяете вы.
Промпты для пояснений по расхождениям
Налоговая прислала требование: расхождение по НДС между вашей декларацией и данными контрагента. Нужно быстро написать грамотное пояснение.
Ты опытный бухгалтер. Напиши пояснение в ИФНС по требованию о расхождении по НДС. Данные: наша организация ООО, применяет ОСНО. Контрагент отразил счет-фактуру на сумму 850 000 руб. (НДС 141 666,67 руб.) в 4 квартале, мы отразили эту же счет-фактуру в 1 квартале следующего года, так как получили документы с опозданием. Напиши пояснение со ссылками на п.1.1 ст.172 НК РФ о праве принять вычет в течение 3 лет. Тон деловой, без эмоций, 1 страница.
Получите готовое пояснение с правильной структурой: шапка, основание (номер требования), суть расхождения, причина, ссылка на норму закона, подпись. Останется подставить реквизиты и номер требования.
Ещё одна частая ситуация: расхождение по налогу на прибыль. Когда цифры в декларации не бьются с данными бухучёта.
Напиши пояснение в ИФНС по требованию о расхождении между выручкой в декларации по налогу на прибыль и выручкой в декларации по НДС за тот же период. Причина расхождения: в выручку по налогу на прибыль включены операции, не облагаемые НДС (выдача займов контрагентам на сумму 2 300 000 руб.). Сошлись на пп.15 п.3 ст.149 НК РФ. Формат официальное пояснение на 1 страницу.
Нейросеть выдаст пояснение, где чётко объяснена причина расхождения и дана ссылка на статью Налогового кодекса. Без воды, без лишних слов как раз то, что хочет видеть инспектор.
Третий промпт: на случай, когда контрагент вообще не отразил операцию в своей декларации.
Напиши пояснение в ИФНС. Ситуация: налоговая сообщает, что наш контрагент ООО не отразил реализацию в свою пользу в декларации по НДС. Мы свою сторону отразили правильно - вычет по счету-фактуре на сумму 1 200 000 руб. Пояснение: мы свою часть сделки отразили корректно, документы прилагаем, за действия контрагента ответственности не несём. Сослаться на Определение КС РФ N 329-О от 16.10.2003 о том, что налогоплательщик не несёт ответственность за действия третьих лиц. Формат деловой, 1 страница.
Получите пояснение с сильной правовой позицией. Нейросеть не только сошлётся на нужное определение КС, но и выстроит аргументацию так, что придраться будет сложно.
Промпты для ответов на требования о документах
Налоговая запрашивает документы по встречной проверке контрагента. Нужно подготовить сопроводительное письмо.
Напиши сопроводительное письмо к документам, предоставляемым по требованию ИФНС в рамках встречной проверки контрагента. Данные: требование номер (указать), запрошены договор, счета-фактуры и акты за период январь-июнь. Предоставляем все запрошенные документы - 14 штук на 28 листах. Упомяни что документы предоставлены в срок, установленный п.5 ст.93.1 НК РФ (5 рабочих дней). Формат- сопроводительное письмо с описью вложений.
Нейросеть сформирует письмо с полной описью документов и ссылкой на правильную статью. Не забудет указать количество листов это мелочь, но инспекторы это ценят.
Бывает, что предоставить документы в срок невозможно или объём слишком большой или часть документов в архиве.
Напиши уведомление в ИФНС о невозможности предоставить документы в установленный срок. Причина: запрошено 340 документов за 3 года, часть находится в архивном хранилище в другом городе. Просим продлить срок на 10 рабочих дней. Основание это п.5 ст.93.1 НК РФ. Тон уважительный, но без заискивания.
Этот промпт экономит больше всего нервов. Бухгалтеры часто боятся просить о продлении срока, а нейросеть формулирует запрос так, что он выглядит абсолютно нормальной рабочей процедурой. Потому что это и есть нормальная рабочая процедура.
Промпты для возражений на акты
Самое стрессовое = когда по итогам проверки пришёл акт с доначислениями. Нужно написать возражения, и тут каждое слово на вес золота.
Напиши возражения на акт камеральной проверки по НДС. Суть претензии налоговой: отказ в вычете по счету-фактуре на 3 500 000 руб. от контрагента, так как по мнению ИФНС сделка носит формальный характер. Наши аргументы: 1) контрагент реально выполнил работы (есть акты, фото, переписка), 2) контрагент вёл реальную хозяйственную деятельность (штат 15 человек, офис, оборудование), 3) мы проявили должную осмотрительность (проверяли контрагента через сервис ФНС до заключения договора). Сослаться на ст.54.1 НК РФ и Письмо ФНС от 10.03.2021 N БВ-4-7/3060@. Объём - 2-3 страницы.
Нейросеть выстроит аргументацию по всем трём основаниям, расставит ссылки на нормы и судебную практику. Для серьёзных сумм лучше привлечь налогового юриста, но черновик возражений на 80% будет готов за 5 минут вместо 3 часов.
Ещё один распространённый случай - штраф за несвоевременную подачу декларации.
Напиши возражения на акт о привлечении к ответственности за несвоевременную подачу декларации по НДС. Декларация подана с опозданием на 3 рабочих дня. Причина: технический сбой оператора ЭДО, подтверждённый письмом от оператора. Просим учесть смягчающие обстоятельства по п.1 ст.112 НК РФ: нарушение совершено впервые, задержка незначительна, произошла по не зависящим от нас причинам. Просим снизить штраф минимум в 2 раза на основании п.3 ст.114 НК РФ.
Этот промпт - рабочая лошадка. Технические сбои случаются постоянно, и правильно составленное возражение реально снижает штраф. Нейросеть знает нужные статьи и формулировки, которые работают.
Промпты для переписки с контрагентами по налоговым вопросам
Иногда проблема не в налоговой, а в контрагенте, который накосячил с документами. И из-за этого у вас расхождения.
Напиши деловое письмо контрагенту с просьбой предоставить исправленный счёт-фактуру. Ситуация: в счёт-фактуре неверно указан ИНН нашей организации, из-за чего ИФНС отказывает в вычете по НДС. Тон вежливый, но настойчивый. Укажи срок (5 рабочих дней) и последствия (невозможность принять вычет, потенциальные доначисления). Объём полстраницы.
Вместо 20 минут подбора формулировок это готовое письмо за минуту. Контрагент получает чёткий запрос с конкретным сроком, а не невнятное «пришлите, пожалуйста, когда сможете».
И последний промпт - для акта сверки, когда расхождения уже нашли, но нужно зафиксировать разногласия.
Напиши протокол разногласий к акту сверки взаиморасчётов с контрагентом. Наши данные: задолженность контрагента перед нами 450 000 руб. Данные контрагента: задолженность 280 000 руб. Расхождение 170 000 руб. возникло из-за неучтённой контрагентом поставки по накладной от (дата) на сумму 170 000 руб. Приложить перечень подтверждающих документов. Формат: протокол разногласий, деловой стиль.
Нейросеть оформит протокол так, что бухгалтерия контрагента сразу увидит, где именно потеряли документ. Не нужно звонить, объяснять, ругаться - всё в одном документе.
Как получить максимум от этих промптов
Три правила. Первое - всегда подставляйте реальные данные: суммы, даты, номера документов, названия контрагентов. Чем конкретнее вводные, тем точнее результат.
Второе - проверяйте ссылки на статьи НК. Нейросеть в 90% случаев ссылается правильно, но иногда путает пункты или подпункты. Перепроверка занимает 2 минуты, а ошибка в ссылке на статью может стоить дорого.
Третье - не отправляйте текст один в один. Добавьте детали, которые знаете только вы: историю взаимоотношений с контрагентом, нюансы конкретной сделки, внутреннюю кухню. Нейросеть даёт скелет, вы наполняете его содержанием.
Где научиться строить промпты системно
Эти 10 промптов закрывают типовые ситуации. Но требования бывают нестандартными, и тогда нужно уметь строить промпты самостоятельно. Для старта хватит бесплатного курса Нейросети и искусственный интеллект для начинающих от Eduson - там разбирают логику промптов, которую потом можно применить к любой бухгалтерской задаче.
Если хотите глубже именно в бухгалтерскую специфику: Нейросети для Бухгалтера от Eduson. Единственный курс на рынке, заточенный под бухгалтерские задачи: от переписки с контрагентами до подготовки пояснений для ИФНС. А Бухгалтер + ИИ от Skillbox подойдёт тем, кто хочет прокачать профессию целиком, а не только нейросети.
Начните с малого: завтра, когда придёт очередное требование из налоговой, не открывайте старый шаблон, а скопируйте подходящий промпт из этой подборки. Увидите разницу.
Реклама. ООО ЭДЮСОН, ИНН 7729779476, erid: LdtCKXSTq
Реклама. ЧУ ДПО ОБРАЗОВАТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ СКИЛБОКС (КОРОБКА НАВЫКОВ), ИНН 9704088880, erid: 2Vfnxx1B5FP