Плюс 22% к расходам на эквайринг: как государство заставило бизнес платить больше в 2026 году

Привет, друзья. Заметили, как в последнее время продавцы в магазинах, кафешках и салонах красоты с кислой миной смотрят на вашу пластиковую карту? А если вы достаете кредитку с крутым кэшбеком, их лица и вовсе искажаются от боли.

Вас всё чаще просят: «А можно по номеру телефона? А можно наличными? А давайте по QR-коду СБП?».

Многие думают: «Ага, уходят от налогов! Черный нал прячут!».

Да, иногда это так. Но в 2026 году появилась куда более прозаичная причина: государство обложило банковский эквайринг налогом на добавленную стоимость (НДС).

Давайте разберем, как один маленький пункт в Налоговом кодексе ударил по малому бизнесу и почему за этот банкет в итоге заплатим мы с вами.

Что случилось 1 января 2026 года?

Раньше банковские операции, связанные с обслуживанием пластиковых карт (тот самый эквайринг — когда банк забирает себе процент за проведение вашего платежа в магазине), были освобождены от НДС по статье 149 НК РФ.

В 2026 году эту льготу торжественно отменили.

Теперь банки обязаны платить НДС с этих услуг. А банки, как известно, не благотворительные организации. Кто будет оплачивать их возросшие налоговые издержки? Правильно, бизнес.

Математика боли: насколько всё подорожало?

Кажется, ну что такое НДС? Подумаешь.

Давайте считать. Комиссия выросла как минимум на размер этого самого НДС (сейчас базовая ставка 22%). Важно: комиссия выросла не на 22 процентных пункта (это было бы безумием), а на 22% от своей прежней величины.

Пример из жизни:

У вас небольшой магазин. Оборот по безналу — 1 миллион рублей в месяц.

• Было: Ваша комиссия банку составляла 1%. Вы отдавали банку 10 000 рублей.
• Стало: Теперь сверху накручивается НДС 22%. Ваша комиссия стала 1,22%. Вы отдаете банку 12 200 рублей.

Разница — 2200 рублей с каждого миллиона.

Если у вас оборот 10 миллионов, вы теряете 22 000 рублей в месяц просто на ровном месте. А если комиссия банка изначально была не 1%, а 2% или 2,5% (как в интернет-эквайринге)? Там потери бизнеса исчисляются сотнями тысяч рублей в год. Это деньги, вырванные прямо из чистой прибыли.

Почему вас просят дать наличку (и при чем тут закон)

Бизнес, особенно малый, не может переварить такой рост издержек молча. Маржа и так на дне из-за роста цен на закупки и зарплаты.

Поэтому продавцы начинают выкручиваться.

• «Терминал сломался, переведите на Сбер».
• «При оплате наличными — скидка 5%».

Осторожно, здесь ловушка!

По Закону о защите прав потребителей, цена товара не может зависеть от способа оплаты. Вы не имеете права делать товар за нал дешевле, чем за безнал. Это штраф.

Крупный бизнес научился это обходить: они не делают «наценку за карту», они делают «скидку (стимулирование) за оплату по СБП». Мелкому бизнесу играть в эти игры опаснее.

И да, если вы берете наличку, чтобы сэкономить на банковской комиссии, вы обязаны пробить кассовый чек. Иначе это уже не экономия на эквайринге, а статья за уклонение от уплаты налогов (штрафы за кассу в 2026 году выросли в 15 раз, помните?).

СБП против Карт: Война за кэшбек

Отдельное поле битвы — это Система быстрых платежей (QR-коды).

Для бизнеса СБП — это спасение. Комиссия там копеечная (0,4%, а иногда и 0%). НДС на нее не так страшен, потому что сама база мизерная.

Но для покупателя СБП — это боль.

Почему? Потому что нет кэшбека.

Откуда вообще берется кэшбек на вашей карте? Банк забирает у продавца комиссию за эквайринг (те самые 2%), оставляет часть себе, а часть отдает вам в виде бонусов или миль, чтобы вы больше тратили.

При оплате по СБП продавец платит банку 0,4%. Банку просто нечем с вами делиться. Нет сверхприбыли — нет кэшбека.

Резюме: Кто крайний?

Крайним, как всегда, окажется конечный потребитель.

Бизнес не будет платить этот НДС на эквайринг из своего кармана. Эти 0,22% (и выше) уже тихо заложены в цену вашего кофе, стрижки или новых кроссовок.

Изменения в Налоговом кодексе запустили цепную реакцию:

1. Государство отменило льготу банкам.
2. Банки подняли тарифы бизнесу.
3. Бизнес переписал ценники для нас с вами.

Если хотите поддержать небольшую кофейню у дома — платите наличкой или по QR-коду (и требуйте чек!). Вы потеряете свои 10 рублей кэшбека, но поможете ребятам выжить в 2026 году. А вот в крупных сетях смело доставайте кредитку — они свои издержки уже давно отбили.

Теги:

#эквайринг #НДС #налоги2026 #комиссиибанков #СБП #кэшбек #малыйбизнес

Записывайтесь на консультацию: 👉 https://t.me/Aleksandr_Makarov_21

Подписывайтесь на мои социальные сети – у меня все про налоги, бухгалтерию и финансы:

• Telegram-канал: https://t.me/MakarovKonsalting
• ВКонтакте: https://vk.com/makarovkonsalting