Сегодня в России официально зарегистрировано более 15 миллионов самозанятых. Это прекрасный инструмент для легальной работы сегодня. Но у него есть одна особенность, о которой важно не забывать.
Платя налог на профессиональный доход (НПД), человек не отчисляет взносы в Социальный фонд. Это значит, что пенсионные баллы и страховой стаж в этот период не формируются. Государство честно предупреждает: в данном случае будущая пенсия – это зона личной ответственности самого гражданина. И если не предпринимать шагов, то в преклонном возрасте единственным доходом может оказаться социальная пенсия, размер которой, мягко говоря, скромен.
Хорошая новость: способ позаботиться о себе и своей жизни на пенсии есть. И государство в этом готово помогать. Причем реальными деньгами. Речь о программе долгосрочных сбережений (ПДС).
Как устроена программа: просто о важном
ПДС – это добровольный накопительный инструмент, который работает через негосударственные пенсионные фонды (НПФ). Человек самостоятельно определяет, сколько откладывать (можно начинать с небольших сумм), а забрать накопления можно через 15 лет или по достижении пенсионного возраста (55/60 лет).
У программы три источника наполнения, и это выгодно отличает ее от обычной «копилки».
Личные взносы. Человек просто перечисляет деньги на свой счет в выбранном НПФ. Размер и периодичность не регламентированы – можно подстроить под свой бюджет.
Государственное софинансирование. Государство добавляет средства на счет участника. Размер добавки зависит от взноса участника и его среднемесячного дохода:
при доходе до 80 тысяч рублей в месяц государство добавляет рубль на каждый вложенный рубль (соотношение 1:1). То есть за внесенные 2 тысячи рублей участника в месяц государство добавит своих 2 тысячи. Также в месяц.
При доходе от 80 до 150 тысяч – 50 копеек на рубль (соотношение 1:2). То есть чтобы получить 2 тысячи рублей от государства, надо внести свои 4 тысячи в месяц.
При доходе свыше 150 тысяч – 25 копеек на рубль (соотношение 1:4). Две тысячи рублей государство начислит на 8 тысяч рублей участника.
Максимальная сумма софинансирования от государства – 36 тысяч рублей в год, и получать ее можно в течение 10 лет.
Налоговый вычет. Если у участника есть доходы, облагаемые НДФЛ (например, от сдачи квартиры или от работы по найму, если он совмещает), он может вернуть из бюджета до 60 тысяч рублей в год от суммы своих взносов. Но даже если человек – «чистый» самозанятый и НДФЛ не платит, софинансирование он все равно получает в полном объеме.
Может ли самозанятый стать участником программы?
Вопрос закономерный: распространяются ли эти правила на тех, кто платит налог на профдоход?
Ответ однозначный: да, самозанятые могут участвовать в ПДС на тех же основаниях, что и все остальные граждане.
В Министерстве финансов прямо указывают, что градация для софинансирования едина для всех. Государству не важно, откуда поступили деньги – из зарплаты, гонорара или дохода от собственного дела. Важен только сам факт взноса и официальный доход человека, который виден в налоговой службе.
Более того, эксперты подчеркивают: самозанятые особенно нуждаются в инструментах для создания финансовой подушки, и ПДС становится таким инструментом.
Почему это выгоднее, чем просто надеяться на лучшее
У самозанятого есть два пути подойти к вопросу будущей пенсии.
Можно добровольно вступить в отношения с Социальным фондом и платить страховые взносы. В 2025 году минимальная сумма таких взносов составляет около 59 тысяч рублей. Человек просто отдает эти деньги и получает обещание страховой пенсии в будущем. Без бонусов и дополнительных выплат.
А можно выбрать ПДС. Человек откладывает комфортную для себя сумму. Государство сразу же добавляет сверху (софинансирует). НПФ инвестирует средства, и они работают, принося дополнительный доход. В итоге формируется реальный капитал, который можно получить:
пожизненно – в виде регулярных выплат;
на определенный срок (например, на 10 лет);
единовременно – если сумма накоплений небольшая.
Кроме того, в сложных жизненных обстоятельствах (например, при необходимости дорогостоящего лечения) средства разрешено снять досрочно, сохранив при этом инвестиционный доход и государственные добавки.
К тому же накопления до 2,8 миллиона рублей застрахованы государством, что добавляет уверенности.
Вступить в программу несложно: нужно выбрать НПФ, заключить договор (это можно сделать даже через Госуслуги) и начать вносить взносы – в любом размере и с любой периодичностью.
Многим знаком афоризм «Разница между тем, у кого есть рубль, и тем, у кого нет рубля, составляет ровно два рубля». Эта логический парадокс как нельзя лучше иллюстрирует разрыв между наличием и отсутствием ресурса, будь то обычная наличность или, к примеру, пенсионные сбережения. В любом случае, иметь или не иметь – личный выбор каждого. Можно плыть по течению, надеясь на социальную пенсию и «утешая» себя смутными и неоптимистичными сценариями. А можно взять инициативу в свои руки и уже сегодня начать формировать капитал с помощью ПДС и поддержке государства, раз такая возможность уже есть.
Алла Александрова, консультант по финансовой грамотности.