Как оформить возврат прошлогодней субсидии в текущем году по КФО 4?

При закрытии квартального отчета у многих возникал вопрос как посадить платежное поручение с такими текстом в назначении платежа: 109.0707.3840243190.853.241.00000.П241099.209)Возврат в доход бюджета с ЛБГ, чтоб верно отразить в 737, 769 и 738 формах.

Суть данного движения - снятие остатков прошлогодней неистраченной субсидии в доход бюджета и для этих целей согласно инструкций мы должны использовать счет 30305 (как и при снятии по КФО 5). Однако увязки в формах и кураторы управлений предпочитают видеть этот оборот на счете 30241. Рассмотрим порядок отражения в программе:

1. Для отражения снятия денег с лицевого счета нужно зайти в Платежные документы исходящие:

2. Создаем новый документ с типом Прочие операции:

Этот тип документа выбираем, чтоб выделить это перечисление из документов с типом Перечисление поставщикам (куда он вообще-то относится)

3. Выбираем проводку в ДТ счета 30241 (поставьте галочку не учитывать тип документа):

4. Аналитики для счета 30241 у нас уже прописана в платежном поручении в поле назначение платежа (КБК, ДЭК, ДКР). Косгу к счету 30241 - 831:

5. На вкладке Забалансовый указываем те же КБК и КОСГУ для отражения в 737 форме:

6. Для закрытия остатка по счету 30241 и верного отражения оборота в 769 форме следующим шагом нужно посадить фактический расход по 241 КОСГУ. Переходим в реестр документов Прочие начисления:

7. Создаем новый документ с типом Прочие начисления:

8. Добавляем операцию, выбираем проводку в кредит счета 30241:

9. Аналитика к счетам 40120 и 30241 будет та же что и в платеже:

10. Для того чтоб движение корректно отразилось в формах 738 и 775, переходим на вкладку Договор и проверяем данные для формирования денежного обязательства. КБК, КОСГУ так же должны совпадать с указанными в платеже:

В случае, если на вкладке Договор не доступно формирование проводки денежного обязательства, обратитесь к программисту для правки шаблона операции

11. Далее по принятому денежному обязательству нужно сформировать бюджетное обязательство. Для этого в реестре Прочие начисления выделяем только что созданный документ и в меню Функции выбираем команду Сформировать бюджетное обязательство:

12. После нажатия кнопки Сформировать программа покажет номер, сумму сформированного документа и реестр, в котором он находится:

13. Заходим в указанный реестр (все бюджетные обязательства находятся в Реестре операций по договорам):

14. Находим нужный документ и регистрируем его:

15. В реестре Прочие начисления у документа должна появиться пометка о наличии сформированного и проведенного бюджетного обязательства:

Мы провели все необходимые операции для полного отражения возврата в бюджет по КФО 4 и 241 КОСГУ во всех отчетных формах.