#Полезно знать

#Полезно знать

Чек-лист: закрытие месяца в программе 1С Бухгалтерия предприятия 8.3

🔹 1. Подготовка базы

Все первичные документы введены (поступления, реализации, банк, касса)

Нет не проведённых документов

Проверены даты документов

🔹 2. Банк и касса

Проведены все банковские выписки

Сверены остатки по счетам 50, 51

Проверены эквайринг и онлайн-касса

🔹 3. Расчёты с контрагентами

Сверка счетов:

✔️ 60 (поставщики)

✔️ 62 (покупатели)

✔️ 76 (прочие расчёты)

Закрыты авансы!

Проверены взаимозачёты

🔹 4. НДС и счета-фактуры ⚠️

Все счета-фактуры введены (входящие/исходящие)

Проверена привязка к документам

Отражение в:

✔️ книге покупок

✔️ книге продаж

Сверка с ОСВ:

✔️ счет 19

✔️ счет 68

Проверка ставок и корректности НДС , нумерации, ИНН и КПП контрагентов

Нет «зависших» счетов-фактур

Контроль правильности ставок НДС

🔹 5. Запасы и товары

Проверка счетов 10, 41, 43

Проведены все списания и перемещения

Проверены остатки на складах, без минусов и висящих остатков без названия и в нигде.

🔹 6. Производство

Закрыты счета 20, 23, 25, 26

Рассчитана себестоимость

Нет незавершённого производства без причин

Все косвенные расходы распределены

🔹 7. Зарплата и взносы

Начислена зарплата

Рассчитаны страховые взносы

Проверены счета 70, 69

Выплаты отражены

Резерв исчислен

🔹 8. Основные средства и НМА

Начислена амортизация

Проверены счета 01, 02, 04, 05

🔹 9. Регламентные операции

Выполнено «Закрытие месяца» в 1С:

✔️ амортизация

✔️ списание затрат

✔️ корректировка себестоимости

✔️ расчет финрезультата

🔹 10. Проверка учета

Сформирована ОСВ

Проверено:

✔️ нет красных остатков

✔️ дебет = кредит

Анализ счетов 90, 91

🔹 11. Налоги

Проверка налоговой базы (НДС, прибыль/УСН/ЕСХН)

Подготовка данных для деклараций

Сверка с регистрами учета

🔹 12. Финальный контроль, это важно и помогает найти аномалии или ошибки

Сравнение с прошлым месяцем

Анализ отклонений

Проверка ключевых отчетов

💡 Лайфхак:

Перед закрытием месяца по возможности делайте копию базы — это спасает при ошибках в регламентных операциях и пересчётах.

Что нужно сделать в конце месяца для закрытия и формирования отчетности, сохрани на заметку - это полезно

Список действий не ограничен, в виду особенностей учета, можно включить действия по проверке БУ и НУ по счетам и ОСВ, складов, активов и обязательств и тд. Всё зависит от вида деятельности и цикла производства, работ, услуг.

💾 Сохраните чек-лист — пригодится

🔁 Перешлите коллеге

#Полезно #Закрытиемесяца #1C