🔎ФНС и Центробанк будут выявлять признаки предпринимательской деятельности

🔎ФНС и Центробанк будут выявлять признаки предпринимательской деятельности

📊ЦБ и ФНС совместно разрабатывают индикаторы риска предпринимательской деятельности – с января 2027 года под пристальный контроль попадут все поступления на банковские карты физлиц, не являющихся ИП. Прорабатываемые сейчас индикаторы будут помогать выявлять признаки нелегального предпринимательства (https://www.malyi-biznes.ru/registraciya-ip/deyatelnost-bez-registracii-ip/).

👉Как прокомментировал нововведение замруководителя Минфина Алексей Сазанов, обмен информацией между ФНС и ЦБ будет автоматическим с 2027 года. Внимание проверяющих привлекут операции, попадающие под индикаторы предпринимательского риска.

⚖️ В соответствии с ними будут определять, является ли поступление доходом от предпринимательской деятельности или нет.

📄 24 марта в Правительстве одобрили законопроект, в соответствии с которым ЦБ обяжут информировать налоговую о гражданах, получающих переводы на карты от других граждан. ФНС в свою очередь будет проверять, декларирует ли получатель эти доходы и платит ли он налоги (https://www.malyi-biznes.ru/sistemy/npd/nalog-na-samozanyatih-grazhdan/). Налоговики смогут без проверок, запросов и предупреждений запрашивать сведения об открытии и закрытии счетов физлиц, в том числе вкладов, а также о движении денежных средств по ним. По данным РИА Новости для идентификации граждан с этой целью будет использоваться ИНН, СНИЛС, полис ОМС, водительское удостоверение. Таким образом все безналичные операции по счетам физлиц возьмут под полный контроль.

✍️ В связи с этим разрабатываются поправки в НК РФ, которые расширят полномочия налоговых органов в сфере противодействия отмыванию нелегальных доходов. Цель нововведений – вывести из тени не декларируемые доходы граждан и выявить источники финансирования терроризма.

🌍 В конце декабря ФНС обновила список стран по автоматическому обмену финансовой информацией. Теперь в этом списке 71 государство и 9 территорий, в том числе так любимые российскими фрилансерами Таиланд, Индия, Армения, Индонезия, Китай, Казахстан, Турция, ОАЭ и др. Кроме того, у российской ФНС есть соглашение об автоматическом обмене информацией о финансовой деятельности российских граждан в странах СНГ.

👵 Ужесточение надзора за денежными переводами между физлицами по-прежнему не касается поступлений от близких родственников. Все остальные переводы будут расцениваться, как доход, подлежащий налогообложению в соответствии с положениями НК РФ.