Блокировка счета по 115-ФЗ — один из самых серьезных рисков для бизнеса в 2026 году. Банки активно используют искусственный интеллект для анализа операций, и даже добросовестные компании могут попасть под ограничения из-за сбоев в алгоритмах .
Ниже приведен подробный план действий, анализ свежей судебной практики и рекомендации по профилактике.
---
1. Определите причину блокировки: три сценария
Прежде чем действовать, важно понять, что именно произошло. Предприниматели часто называют «блокировкой» разные ситуации, от которых зависит порядок действий .
Сценарий Признаки Что делать
Отказ в операции (п. 11 ст. 7 115-ФЗ) Банк не провел конкретный платеж, но счет работает, другие переводы проходят. Запрашивать документы только по этой сделке, давать пояснения.
Ограничение ДБО (дистанционного обслуживания) Исчез доступ в интернет-банк или сильно урезаны лимиты на переводы. Это не блокировка счета, а смена канала обслуживания . Можно прийти в отделение с паспортом и оформить платежное поручение на бумаге.
Приостановление операций (ст. 8 115-ФЗ) Полная невозможность пользоваться счетом. Решение принимает Росфинмониторинг. Срочно готовить документы для банка и МВК при ЦБ.
Важное изменение 2026 года: С 13 августа 2025 года действует новое Положение ЦБ № 860-П, которое добавило новые критерии риска. Теперь банки особенно внимательно следят за:
1. Переводами физлицам (не сотрудникам): Регулярные переводы на карты физлиц расцениваются как возможное обналичивание или «серая» зарплата .
2. Расчетами с «красными» контрагентами: Если ваш партнер имеет высокий уровень риска в системе «Знай своего клиента» (ЗСК), ваш платеж заблокируют с вероятностью 100% .
3. Покупками по корпоративным картам: Оплата товаров или услуг, не связанных напрямую с деятельностью компании (например, турпоездки или бытовая техника), может вызвать подозрения .
---
2. Порядок действий по разблокировке
Если вы столкнулись с отказом в операции или ограничением доступа, действуйте по следующему алгоритму:
Шаг 1. Получите официальное обоснование
Свяжитесь с банком и выясните точную причину отказа. Важно получить письменное обоснование (в чате поддержки или по электронной почте) с указанием, какая именно операция вызвала подозрения и какие документы требуются .
Шаг 2. Соберите и подготовьте документы
Бремя доказывания легальности операций лежит на клиенте. Банк не обязан доказывать вашу вину, достаточно его «обоснованных сомнений» . Вам потребуется :
· Договоры с контрагентами (с четким предметом и экономическим смыслом).
· Первичные документы: акты выполненных работ, накладные (ТОРГ-12), счета-фактуры.
· Пояснительная записка: Детальное описание экономического смысла сделки. Если у вас низкая налоговая нагрузка (например, УСН 6%), приложите расчет: "Оборот 10 млн — закупка 9,2 млн — валовая прибыль 800 тыс. — налог 600 тыс. (6%) — это норма для моей ниши" .
Шаг 3. Используйте альтернативные каналы
Если у вас ограничили дистанционное обслуживание (ДБО), помните: это не блокировка счета. Верховный суд РФ в Определении от 16.02.2026 № 308-ЭС25-11615 четко указал, что банк вправе перевести клиента на обслуживание через офис на бумажных носителях. Если у вас есть возможность посетить отделение банка и оформить платежку лично, требовать компенсации убытков (например, за вынужденный кредит) бесполезно — суд откажет .
Шаг 4. Обращение в Межведомственную комиссию (МВК) при ЦБ
Если банк игнорирует ваши документы или отказывается восстанавливать доступ, обращайтесь в МВК. Это досудебный орган, который может пересмотреть уровень риска вашей компании. Однако процесс реабилитации может занять до 6 месяцев .
Шаг 5. Судебное обжалование
Если ни банк, ни МВК не помогли, остается суд. При наличии полного комплекта документов, подтверждающих реальность хозяйственных операций, шансы на успех высоки. Однако суды не встают на сторону бизнеса, если тот не пытался решить вопрос цивилизованно (через офис или предоставление документов) .
---
3. Актуальная судебная практика 2026 года
В 2026 году сложилась важная практика, которая изменила подход к спорам по 115-ФЗ:
1. Банк не платит за пассивность клиента (Дело № А32-29429/2024):
Компания не смогла провести платеж из-за ограничения ДБО. Вместо того чтобы пойти в офис и оформить бумажную платежку, она взяла дорогой заем. Верховный суд встал на сторону банка, указав, что клиент имел возможность распорядиться деньгами (через отделение), но не сделал этого. Взыскать убытки (проценты по займу) с банка не удалось .
2. Документы не спасают модель (Постановление АС МО от 07.05.2024 № А40-112362/2024):
Суд признал законным присвоение компании высокой степени риска («красная зона») несмотря на наличие всех договоров и актов. Решающим фактором стало отсутствие экономического смысла в деятельности компании (транзитный характер операций, разрыв между оборотами и налогами). Суды смотрят на реальность бизнес-модели, а не на формальную бумажную работу .
---
4. Рекомендации по профилактике и снижению рисков
Чтобы минимизировать вероятность блокировки, выстраивайте работу так, чтобы ваша деятельность выглядела прозрачной для алгоритмов банка:
А. Система «Знай своего клиента» (ЗСК)
ЦБ РФ присваивает компаниям уровни риска (зеленый, желтый, красный). Если вы попали в «красную зону», операции будут блокироваться. Проверить свой уровень можно на сайте ЦБ РФ. Компании в красной зоне встречаются в 13 раз чаще, чем ИП .
Б. Налоговая нагрузка и остатки
· Платите налоги: Доля налоговых платежей менее 0,9% от оборота — это прямой путь к запросу банка .
· Избегайте «нулевых» остатков: Если деньги приходят и тут же уходят (транзит), а остаток на конец дня близок к нулю — это классический признак «технической» компании .
В. Работа с контрагентами
Проверяйте контрагентов перед каждой крупной сделкой через сервис ЦБ (на предмет нахождения в красной зоне) и сервисы ФНС (на предмет недостоверности сведений). Работа с «токсичными» партнерами автоматически повышает ваши риски .
Г. ОКВЭДы и наличные
· ОКВЭД: Не вносите в ЕГРЮЛ десятки разнородных кодов. Если вы строите мосты, но платите за овощи — банк задаст вопросы. Для разных направлений деятельности лучше открывать отдельные счета в разных банках .
· Наличные: Снятие наличных свыше 30% от оборота — риск-фактор. Если бизнес объективно требует наличных (розничная торговля), заранее предупредите банк и подтверждайте расходы чеками и реестрами .
Д. Корпоративные карты
С 2026 года покупки по корпоративным картам в магазинах (особенно в автосалонах, турагентствах, строительных гипермаркетах) приравниваются к сомнительным операциям. Оплачивайте корпоративными картами только командировочные и хозяйственные нужды, имеющие прямое отношение к бизнесу .
Если ничего не помогает и спасти компанию не получается. Закрываем компанию и пишем заявление в банк о переводе денежных средств на личный рассветный счет учредителя. В этом случае банк отказать не может. Не забудьте, после поступления денежных средств на ваш рассветный счет, заплатить подоходный налог физического лица.
Вывод
Главная защита от блокировки по 115-ФЗ в 2026 году — это прозрачность и последовательность. Алгоритмы банка не оценивают человеческие отношения, они оценивают соответствие вашей деятельности математической модели «нормального бизнеса». Если ваша налоговая нагрузка адекватна оборотам, остатки на счете не нулевые, а контрагенты чисты, риски блокировки минимальны. В случае блокировки — не паникуйте, уточняйте причину и действуйте строго по регламенту, используя возможность личного визита в офис для проведения платежей.