Центробанк и Федеральная налоговая служба начнут в автоматическом режиме обмениваться данными об операциях по счетам физических лиц. Это следует из плана Минфина по совершенствованию контроля за переводами, который уже подготовлен к внесению в правительство.
Изменения коснутся всех, у кого есть банковские счета, вклады или электронные средства платежа. Разбираемся, что именно меняется, на какие категории граждан повлияет усиление контроля и как подготовиться.
---
Коротко: что меняется
Минфин подготовил изменения в закон «О налоговых органах РФ» и в статьи 3 и 7 закона о противодействии легализации доходов (115‑ФЗ). Если их примут, ФНС и ЦБ начнут обмениваться данными автоматически.
В перечень сведений, которые будут передаваться, войдут:
· факты открытия и закрытия банковских вкладов;
· выдача персонифицированных электронных средств платежа (например, виртуальных карт);
· данные для упрощённой идентификации клиентов — теперь к ним добавятся СНИЛС, номер полиса ОМС и водительские права.
Ранее банки передавали информацию в Росфинмониторинг в рамках 115‑ФЗ, а ФНС получала данные о счетах для налогового контроля. Теперь эти потоки объединят: регуляторы будут видеть картину целиком и в реальном времени.
---
Кого это коснётся
Под действие новых правил попадают все владельцы банковских счетов, вкладов и электронных кошельков. Однако основной удар придётся не на тех, кто ведёт бизнес в белую, а на тех, кто работает вне правового поля.
Как отметил исполнительный директор «Опоры России» Андрей Шубин, изменения направлены прежде всего на борьбу с теневым сектором экономики и затронут тех предпринимателей и самозанятых, которые принимают оплату напрямую на карту или по номеру телефона без отражения операций в отчётности .
Самозанятые и фрилансеры. Если оплата поступает на карту, налоговая теперь сможет быстрее сопоставить поступления с официальными доходами. При этом самозанятые — одна из самых уязвимых категорий: у них все средства поступают на личную карту, и не все проводят их как доход. Как подчёркивают эксперты, фотографы, няни, репетиторы, строители, мастера красоты — все должны осознать, что любое оказание услуг подразумевает уплату налога .
С 1 апреля 2026 года вступают в силу новые требования к переводам для самозанятых и частнопрактикующих специалистов: они обязаны указывать полное ФИО, вид деятельности и ИНН .
Граждане, получающие систематические переводы. Контролирующие органы будут интересовать не разовые операции, а систематические поступления. Как пояснил адвокат Евгений Воробьёв, «эпоха, когда можно было годами получать деньги просто на карту, и это никто не видел, заканчивается. Теперь видят не перевод. Теперь видят систему дохода» .
Под подозрение могут попасть:
· регулярные переводы от одних и тех же отправителей;
· более 10–15 платежей в месяц от разных лиц;
· доходы, приближающиеся к лимиту самозанятости (2,4 млн рублей в год) .
Юридические лица и ИП. Для них с 1 апреля ужесточаются требования к оформлению платежей: необходимо указывать полное наименование или имя получателя, правовой статус, а в поле «назначение платежа» прописывать конкретные товары, работы или услуги с номерами договоров . Однако для тех, кто ведёт отчётность в соответствии с законом, эти изменения носят технический характер.
---
Что остаётся без изменений
Пороги для обязательного контроля сохраняются. Банки по‑прежнему обязаны сообщать в Росфинмониторинг об операциях на сумму от 600 тысяч рублей (или от 100 тысяч, если операция связана с пополнением счета из неподтверждённых источников). Нововведение не отменяет эти лимиты, а просто делает обмен информацией между ведомствами автоматическим.
Переводы между родственниками, возвраты долгов, скидывания на подарки и общие расходы не попадают под контроль — системы анализируют паттерны поведения, а не разовые операции .
Новые налоги или сборы не вводятся. Речь идёт только об усилении контроля за уже существующими обязательствами.
---
Что делать
Самозанятым. Если вы получаете регулярные переводы за услуги, убедитесь, что все поступления отражены в приложении «Мой налог». Отсутствие статуса при систематических доходах теперь будет заметно быстрее.
Тем, кто получает регулярные переводы от других лиц. Если поступления носят систематический характер, лучше заранее оформить статус самозанятого или ИП. Это избавит от необходимости доказывать происхождение средств.
Не использовать личные счета для бизнеса. Если ведётся предпринимательская деятельность, необходимо оформить расчётный счёт для ИП или самозанятости. Смешивание личных и рабочих потоков на одной карте — самый частый повод для вопросов со стороны банка и налоговой.
Следить за сроками вступления. Законопроект об обмене данными между ЦБ и ФНС находится на стадии подготовки. Ожидается, что изменения вступят в силу с 1 января 2027 года. Привести финансовые потоки в порядок лучше заранее.
Если поступают крупные переводы от родственников, лучше иметь подтверждающие документы (договор дарения, согласие супруга и т.д.). Хотя порог контроля высок, при регулярных поступлениях банк может запросить пояснения.
---
Резюме
· ЦБ и ФНС начнут автоматически обмениваться данными о счетах, вкладах и электронных средствах платежа физических лиц.
· В перечень сведений для упрощённой идентификации добавят СНИЛС, ОМС и водительские права.
· Основная цель — борьба с нелегальными схемами и теневым сектором экономики.
· Удар приходится на тех, кто принимает оплату на карту без отражения в отчётности, — прежде всего на самозанятых и предпринимателей в серой зоне.
· Пороговые суммы для обязательного контроля (600 тыс. рублей) сохраняются.
· Ожидаемый срок вступления изменений — 1 января 2027 года.
---
P.S. Как вы считаете, новые меры помогут обелить рынок или приведут к уходу расчётов в наличные? Готовы ли самозанятые к усилению контроля?
#контрольпереводов #ФНС #ЦБ #115ФЗ #банки #финансовыймониторинг #самозанятые #налоги