Как налоговики будут следить за денежными переводами россиян

Находить россиян, которые скрывают свои доходы от налогов, собираются новым механизмом. Законопроект об этом подготовил Минфин. Под пристальное внимание попадут переводы, которые совершают граждане. По ним с помощью данных, которыми будут автоматически обмениваться налоговая и Центробанк, власти хотят выявлять, где человек просто возвращает долг, а где платит за аренду квартиры.

Власти хотят больше знать о том, куда и зачем россияне переводят деньги. Минфин подготовил законопроект, который создаст систему регулярного обмена данными между Федеральной налоговой службы и Центробанком. Об этом пишет газета «Ведомости», ссылаясь на текст документа.

Она уточняет: сейчас запросить данные у банков налоговики могут, только если есть предусмотренные Налоговым кодексом основания. В то же время переводы между физлицами часто не облагаются налогом, потому что могут рассматриваться как безвозмездные поступления. Например, человек заказал пиццу на работе на всех, а коллеги скидывают ему деньги. Или мама перевела сыну деньги на карту как подарок на день рождения.

Но теперь в пояснительной записке к законопроекту, как пересказывают «Ведомости», говорится, что под такие подарки нередко маскируются платежи по фактическим сделкам, например, оплата услуг. И это создает «серую зону», в которой доходы не декларируются и не облагаются НДФЛ.

Как объясняет издание, законопроект предлагает такую схему: налоговики передают в Центробанк данные о закрытии и открытии счетов физлиц, о предоставлении или прекращении доступа к банковским картам и электронным кошелькам, данные о категориях доходов россиян. А Центробанк, продолжает председатель правления Ассоциации юристов России Игорь Черепанов, будет сопоставлять финансовые активы человека и поток его операций, чтобы находить в этом аномалии, например, не скрывает ли он свои доходы. Уточняется, что ключевым идентификатором станет ИНН, который поможет позволит связать данные о счетах, операциях и доходах одного и того же человека в разных системах.

Председатель правления ассоциации «Финансовые инновации» Роман Прохоров видит в этом стремление найти новые источники доходов для российского бюджета.

Роман Прохоров, председатель правления ассоциации «Финансовые инновации»: «Ищутся способы повышения собираемости налогов. Например, по налогам за аренду квартир, по которым собираемость сейчас достаточно низкая».

Председатель Ассоциации участников рынка электронных денег Виктор Достов говорит: технологически это задача выполнимая, даже с учетом того, что переводов между физлицами огромное число.

Виктор Достов, председатель Ассоциации участников рынка электронных денег и денежных переводов: «Современные мощности позволяют эти платежи собирать в одном месте и их анализировать, классифицировать. Можно пытаться вычленять из них классы, такие картинки типовые, которые соответствуют, на взгляд налоговой, квазипредпринимательской деятельности».

Самый главный вопрос — а как государство будет определять, где коллеги скидываются на пиццу, а где репетитор принимает оплату от клиентов? Роман Прохоров считает, что методику можно представить.

Роман Прохоров: «Налоговая служба концентрируется на некоторых факторов — регулярность совершения операции, массовость совершения операций. Когда человеку переводят три-пять человек и это происходит раз в месяц или три месяца, это одна ситуация. А если переводы поступают от 10, 20, 30 человек ежедневно, очевидно, это происходят какие-то расчеты».

Виктор Достов сомневается, что даже с новой схемой налоговикам удастся точно находить серую предпринимательскую деятельность.

Виктор Достов: «Наверное, какой-то класс операций очевиден, например, репетитор. Он получает определенную сумму несколько раз в день, это вызовет вопросы. Но сколько удастся собрать денег, во сколько обойдется внедрение и сколько человек придет объяснять, что это не предпринимательская деятельность, а дружеская и семейная, предсказать заранее очень сложно».

А еще и Виктор Достов, и Роман Прохоров считают, что к поискам в огромном количестве переводов тех россиян, которые не платят налоги, власти в какой-то форме могут привлечь искусственный интеллект.