Право на единовременную выплату накопительной пенсии имеют граждане, родившиеся после 1967 года, при условии, что до 2014 года их работодатели уплачивали страховые взносы в систему обязательного пенсионного страхования.
Кто может воспользоваться единовременной выплатой
Выплата доступна тем гражданам, за которых работодатель делал перечисления в размере 6% на формирование накопительной пенсии, объяснила Юлия Финогенова, профессор кафедры государственных и муниципальных финансов РЭУ им. Плеханова. Кроме того, в период с 2002 по 2004 годы работодатели осуществляли отчисления в размере 2% на накопительную пенсию для мужчин, родившихся в 1953−1966 годах, и женщин 1957−1966 годов рождения.
После 2014 года был введен мораторий на обязательные взносы работодателя, что привело к «заморозке» пенсионных накоплений, напоминает эксперт. Тем не менее, эти средства продолжали инвестироваться, а граждане имели возможность делать взносы самостоятельно, например, используя средства материнского капитала.
Лица, имеющие право на накопительную пенсию, могут обратиться за ее назначением на пять лет раньше установленного пенсионного возраста: в 55 лет для женщин и в 60 лет для мужчин. Это также касается тех, кто имеет право на досрочную страховую пенсию, отметила Финогенова.
От чего зависит порядок выплаты накопительной пенсии
Порядок выплаты накопительной пенсии зависит от размера накоплений на момент обращения за выплатами и возраста заявителя. В настоящее время единовременную выплату могут получить те граждане, чьи накопления не превышают 10% от федерального размера прожиточного минимума пенсионера (ПМП). Ожидаемый период дожития в 2026 году составит 270 месяцев (или 22,5 года), а ПМП в этом году будет равен 16 288 рублей. Значит, 10% от этой суммы составит 1 628,8 рублей, что эквивалентно накоплениям в размере 439 776 рублей.
Если на накопительном счете гражданина денег меньше этой суммы, средства будут выданы сразу; если больше — выплата будет производиться ежемесячно на протяжении всей жизни. Но на размер выплаты также влияет возраст обращения.
Важно учитывать наличие у гражданина добровольных вложений на накопительный счет, например, через участие в программе софинансирования или осуществление добровольных взносов. В этом случае при назначении ежемесячной выплаты появляется возможность выбора: получать срочную пенсию (не менее чем в течение 10 лет) или пожизненную, заметила Финогенова.
Граждане могут подать два заявления в НПФ или Социальный фонд (в зависимости от места формирования их накоплений): первое — на получение пожизненной выплаты за счет накоплений до 439 776 рублей (часть накоплений от обязательных взносов работодателя), второе — на получение срочной пенсии на срок не менее 10 лет за счет добровольных взносов.
Все виды пенсионных выплат освобождены от налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Нужно иметь в виду, что наследование оставшихся накоплений возможно только в случае назначения срочной пенсии, но не пожизненной. Индексация пенсионных накоплений проводится ежегодно с 1 августа в зависимости от доходности инвестирования за предыдущий период.
Кстати, с 1 апреля 2026 года социальные пенсии в России будут проиндексированы на 6,8%. На эти цели в бюджете Социального фонда на 2026 год предусмотрено почти 44 миллиарда рублей, сообщила «Российская газета». На сегодняшний день в России пенсии получают около 40 568 тысяч человек, из которых более 7 212 тысяч продолжают работать. Социальные пенсии получают свыше 3 525 тысяч человек.