Чем ИИС отличается от обычного брокерского счета и какая выгода в цифрах от налогов на самом деле.
Не у всех, а также как у меня, есть официальный доход, с которого можно вернуть 13% НДФЛ, поэтому заявление о доходности по ИИС в 30% годовых, подходит не всем.
Остается только вариант, когда на ИИС не облагается доход от купонов налогом в 13%. Кто-то скажет, что это мелочи, а я предлагаю выяснить, сколько будет выгода конкретно в рублях на промежутке 5,10 и 20 лет, если пользоваться ИИС и пополнять его также на 400.000 в год, как и многие, кто хочет получить возврат НДФЛ при инвестировании через ИИС.
Допустим, что мы открыли ИИС в марте 2026 года, и чтобы не заморачиваться, будем покупать только ОФЗ SU26235RMFS0 - возьмем эти для примера. Купон 5,9%, выплата 2 раза в год, размер купона 29,42, купон приходит полностью, поскольку приобрели облигацию сразу после выплаты купона и накопленного дохода нет.
Цена облигации с дисконтом от номинала 735,2 рублей. Положили сумму 400.000 сразу и купили 542 облигации, заплатили комиссию 0,3%. Осталось 326 рублей, которые можно закинуть в фонды денежного рынка, чтобы просто так не лежали.
Далее 16 сентября мы получили купон в полном размере, поскольку на ИИС купоны налогом не облагаются.
У нас получилась сумма 15945, и уже в этот момент на счете осталось на 2072 рубля больше за счет экономии на налогах.
К сожалению, невозможно отгадать, какая цена на данную облигацию будет к дате получения купонов, но можно предположить, что ставка ЦБ немного снизилась, и облигация подросла в цене.
На выплату от купонов мы купили ещё те же ОФЗ. Получилось ещё 21 лот и немного фондов денежного рынка "на сдачу" 147 рублей. Комиссию учли.
17 Марта мы снова получили купон уже за 542+21=563 облигации.
И это составило 16563 рубля. Облигации (возможно) снова немного подросли в цене и составили 762 рубля за 1 ОФЗ. Снова докупаем
Плюс добавляем на покупки ещё 400.000 и частично продаем фонды денежного рынка, чтобы получилось больше лотов.
Плюс заплатили комиссию. Фондов осталось на 500 рублей. Экономия на налогах уже 2153+2072=4225
Итого облигаций в портфеле уже 1087. Выплата в 31.979 рублей, а экономия на налогах 4225+4157=8382 рубля. Сентябрь 2027 года.
Далее та же схема. Получаем выплату купонов в Марте 28 и добавляем ещё 400.000 на ИИС. Очевидно, что экономия на налогах удваивается к Сентябрю и в 28 году составит уже 20.000 рублей.
Таким образом, даже не считая, можно сказать, что к концу действия срока ИИС в 2031 году у нас "набежит" более 70.000 рублей экономии на налогах с купонов.
Дальше действие сложного % и срок в 10-20 лет сделают своё дело и накопят на отличный отпуск или другую мечту более 500.000 рублей.
Я посчитала именно так. Возможно у вас другие расчеты по этому поводу?
Сделаю вывод, что при долгосрочном инвестировании на ИИС только за счет экономии на налогах, при регулярных инвестициях и за счет действия сложного процента, можно не только осуществить мечту, но и создать дополнительный пассивный доход.
Любые инвестиции сопряжены с риском, нужно помнить об этом и создавать собственную стратегию, учитывая свой риск-профиль.
Расскажите, вы пользуетесь счетом ИИС для инвестиций или предпочитаете обычный брокерский счет? И интересно, почему сделали такой выбор.