АСК-Дробление

АСК-Дробление представляет собой серьёзный вызов для предпринимателей, работающих на маркетплейсах и использующих схему дробления бизнеса через ИП

Вот как система будет выявлять такие схемы:

Особенности дробления бизнеса на маркетплейсах:

• Множество ИП, продающих один и тот же товар: Один человек или группа лиц регистрируют несколько ИП и продают через них один и тот же товар или ассортимент на маркетплейсе. Каждый ИП при этом старается не превысить лимит дохода для применения УСН.
• Управление из одного центра:Фактически, всеми ИП управляет один человек или команда, контролируя закупки, логистику, маркетинг и финансы.
• Перераспределение выручки: Выручка между ИП может перераспределяться для оптимизации налоговой нагрузки.
• Общий склад и логистика: Часто все ИП используют один и тот же склад и логистическую систему.
• Схожие названия магазинов (брендов): На маркетплейсе у разных ИП могут быть схожие названия магазинов или брендов.

Как АСК-Дробление будет выявлять дробление на маркетплейсах:

АСК-Дробление будет использовать следующие методы для выявления схем дробления бизнеса у продавцов на маркетплейсах:

Анализ данных маркетплейсов:

1. Сопоставление ассортимента товаров: Система будет выявлять ИП, продающие один и тот же или схожий ассортимент товаров.
2. Анализ цен: Сравнение цен на одинаковые товары у разных ИП может выявить ценовые сговоры или искусственное занижение цен для оптимизации налогов.
3. Отслеживание отзывов и рейтингов: Анализ отзывов и рейтингов может выявить связь между разными ИП, если покупатели упоминают об общем происхождении товаров или о проблемах, связанных с несколькими магазинами.
4. Анализ IP-адресов и устройств:Определение IP-адресов и устройств, используемых для управления аккаунтами разных ИП, может выявить общий центр управления.
5. Сбор данных из банков:
6. Анализ банковских счетов: Система будет отслеживать движение денежных средств между банковскими счетами разных ИП, выявляя переводы, займы, оплату общих расходов.
7. Сопоставление данных об учредителях и директорах:Выявление общих учредителей, директоров или связанных лиц у разных ИП.
8. Анализ данных онлайн-касс (если используются):
9. Сопоставление данных о покупателях: Выявление общих покупателей у разных ИП.
10. Анализ времени и места совершения операций: Сравнение времени и места совершения операций может выявить, что все операции проводятся из одного места или в одно время.
11. Анализ данных ФНС и других источников:
12. Проверка юридических адресов:Выявление случаев, когда несколько ИП зарегистрированы по одному и тому же адресу.
13. Анализ данных ЕГРЮЛ и ЕГРИП:Сопоставление информации об учредителях, директорах, видах деятельности.
14. Анализ данных о товарных знаках:Выявление случаев, когда разные ИП используют один и тот же товарный знак.
15. Мониторинг социальных сетей и сайтов: Поиск информации о связи между разными ИП в социальных сетях или на сайтах.

Конкретные примеры, как АСК-Дробление может обнаружить нарушение:

• Система обнаруживает, что несколько ИП продают одни и те же чехлы для телефонов на маркетплейсе по примерно одинаковым ценам. При этом у всех ИП указан один и тот же контактный номер телефона и адрес электронной почты.
• АСК-Дробление выявляет, что со счетов нескольких ИП, продающих одежду на маркетплейсе, регулярно переводятся средства на счет одного физического лица, зарегистрированного как ИП и оказывающего услуги логистики и складского хранения.
• Система обнаруживает, что несколько ИП, торгующих косметикой на маркетплейсе, имеют схожие названия магазинов (например, "Beauty Shop 1", "Beauty Shop 2", "Beauty Shop 3") и используют один и тот же логотип.
• АСК-Дробление выявляет, что несколько ИП, продающих электронику на маркетплейсе, зарегистрированы по одному и тому же адресу и используют один и тот же IP-адрес для управления своими аккаунтами.

Что делать продавцам на маркетплейсах, чтобы избежать подозрений:

• Реальная самостоятельность: У каждого ИП должен быть свой бизнес-процесс, свои поставщики, свои клиенты.
• Разные названия магазинов и бренды:Избегайте схожих названий и логотипов.
• Отдельные банковские счета: У каждого ИП должен быть свой отдельный банковский счет.
• Отсутствие общих расходов: Избегайте оплаты общих расходов с разных счетов ИП.
• Договорные отношения: Если между ИП есть какие-то взаимодействия (например, аренда склада, оказание услуг), оформляйте их договорами.
• Экономическое обоснование:Подготовьте экономическое обоснование разделения бизнеса, если такое разделение действительно имеет место.

Вывод:

АСК-Дробление создаст серьезные проблемы для тех, кто использует схемы дробления бизнеса на маркетплейсах. Налоговые органы будут активно выявлять такие схемы и привлекать нарушителей к ответственности. Поэтому, если вы работаете на маркетплейсе и используете несколько ИП, вам необходимо тщательно проанализировать свою деятельность и принять меры для минимизации рисков. В противном случае, вас могут ждать серьезные финансовые потери.