Приятная новость: все-таки даже неработающий (и тем более работающий) пенсионер может получить вычет из бюджета – компенсацию своих расходов. Я пишу это с уверенностью, потому что я получил официальный ответ от Налоговой службы. Рассказываю подробно, а в конце статьи даю ссылку на спец. материал для тех пенсионеров, кому не подходит описанная в статье схема с налогом.
В чем проблема
Получить налоговый вычет из бюджета может только плательщик НДФЛ (налог на доходы физических лиц). НДФЛ платят все официально работающие, за исключением «самозанятых», «ИП на УСН» и неработающих пенсионеров.
Однако, у всех них могут быть вклады, а по вкладам может платиться НДФЛ. Я запросил налоговую: может ли неработающий пенсионер, платящий налог на вклады, получить социальный вычет по расходам на лекарства, медпомощь и медицинские анализы?
Ответ налоговой
Простите за тот «русский» язык, на котором написан ответ налоговой, но я воспроизведу его максимально близко к оригиналу.
Доходы в виде процентов, полученных по вкладам (остаткам на счетах) в банках, формируют основную налоговую базу.
К доходам из основной налоговой базы вычеты (стандартные, социальные, инвестиционные, имущественные и профессиональные) применять можно. Доходы в виде процентов по вкладам и остаткам на счетах можно уменьшить на налоговые вычеты.
Поскольку процентный доход по вкладам и остаткам на счетах признается основной налоговой базой, он может быть уменьшен на любой из вышеуказанных вычетов.
Значит физлица, в том числе пенсионеры, вправе уменьшить таковые на налоговые вычеты.
Пенсионер может получить вычет даже при наличии налогооблагаемого дохода только в виде процентов по вкладам.
Сколько денег можно получить?
Налог на вклады за 2025 год рассчитывается так: из всех доходов в банках (вклад, сберегательный или накопительный счет) вычитаете 210 тыс. руб. С того, что осталось, надо заплатить 13%. Например, получили 300 тыс. руб. дохода в 2025 году, значит платите налог с разницы (300 минус 210) 13% от 90 тыс. руб. - 11700 руб. за год.
В 2026 году сумма «отсечения», скорее всего, будет ниже – 160 тыс. руб. Значит и налог при том же доходе будет больше. Размер налога за прошедший год за Вас рассчитает налоговая по данным банков.
Вернуть через вычет можно не более 13% от 150 тыс. руб., то есть 19500 руб. и в пределах уплаченного Вами НДФЛ.
Например, Вы заплатили налог по вкладам в размере 15 тыс. руб. Значит Вы можете получить не более 15 тыс. руб. Ну а максимальный возможный возврат из бюджета - 19500 руб., даже если ваш НДФЛ 50 тыс. руб.
Как получить деньги?
Для получения налогового вычета (т.е. «возврата из бюджета») надо будет оформить очень простое заявление (через Госуслуги или налоговую инспекцию), к которому приложить копии документов из аптеки, подтверждающие, что Вы покупали выписанные врачом лекарства (чеки, рекомендации врача). А при расходах на медицинские анализы и платных врачей надо будет получить в соответствующей клинике специальную справку «для вычета», которую Вам бесплатно и быстро выдадут.
Получить вычет можно после уплаты налога, а можно оформить налоговую декларацию и сразу уменьшить налог, вплоть до 0, если получится такая сумма.
Если эта схема Вам не подходит
Если пенсионер не платит НДФЛ, он, тем не менее, может получить «налоговый вычет», но уже не сам, а поручив это работающему родственнику – подробнее об этом читайте ЗДЕСЬ.
Если Вам понравилось, как я в статье всё «разложил по полочкам», Вам понравится и моя книга «РАЗУМНОМУ ЗАЕМЩИКУ», в которой я дал ответы почти на 600 вопросов по кредитам, ипотеке и кредитным картам от оформления до закрытия с долгами или без. Книга составлена с учетом законов и практики и получила уже более 1000 положительных отзывов на ОЗОН. Ознакомиться с содержанием книги, отзывами и купить её можно:
🔸 Ozon
🔸 Яндекс Маркет
🔸 мой сайт
Реклама. ИП Воронин Борис Борисович ОГРНИП 322774600673950 erid: 2VtzqwEBG3c
Статья подготовлена на основе официальной информации (источник ЗДЕСЬ и ЗДЕСЬ).
