Правовые основы банковской системы Российской Федерации

Понятие банковской системы. Основным элементом банков­ской системы является банк.

Банк — это коммерческое юридическое лицо (хозяйственное общество), которому в соответствии с законом и на основании ли­цензии, выдаваемой Центральным банком РФ (Банком России), предоставлено право привлекать денежные средства от юридиче­ских и физических лиц и от своего имени размещать их на услови­ях возвратности, платности и срочности, а также открывать и вести банковские счета юридических и физических лиц.

Банки могут осуществлять следующие банковские операции:

• привлекать вклады (депозиты) и предоставлять их от сво­его имени заемщикам по соглашению с ними;

• осуществлять расчеты по поручению клиентов (физиче­ских и юридических лиц) и банков-корреспондентов и их кас­совое обслуживание;

• открывать и вести счета клиентов и банков-корреспонден­тов, в том числе иностранных;

• выдавать банковские гарантии;

• осуществлять денежные переводы без открытия счета;

• выпускать, покупать, продавать и хранить платежные до­кументы и ценные бумаги (чеки, аккредитивы, векселя, акции, облигации и другие документы), осуществлять иные операции с ними;

• покупать и продавать наличную иностранную валюту и ва­люту, находящуюся на счетах и во вкладах (однако для осуще­ствления этих операций требуется отдельная лицензия Цен­трального банка РФ);

• привлекать и размещать средства и управлять ценными бумагами по поручению клиентов (доверительные операции);

• оказывать брокерские и консультативные услуги;

• осуществлять другие операции.

На территории Российской Федерации также возможно соз­дание небанковских кредитных организаций — таких организа­ций, не являющихся банками, которые могут выполнять отдель­ные банковские операции. В настоящее время такие учреж­дения широкого распространения не получили.

Как видно из самого определения банка, Центральный банк выделяется из массы других коммерческих банков наличием властных полномочий по отношению к последним и образует первый уровень банковской системы Российской Федерации. Второй уровень банковской системы включает коммерческие банки различных видов, а также небанковские кредитные орга­низации, получившие лицензию на осуществление отдельных банковских операций.

Необходимо отметить, что подобное построение банков­ской системы соответствует мировым стандартам: банковские системы большинства зарубежных стран построены по двух­уровневому принципу, что позволяет осуществлять наиболее эффективное правовое регулирование банковского дела в госу­дарстве.

Банковская система любой страны — это совокупность банков, других кредитных учреждений и связей между ними.

Центральный банк РФ (Банк России). Он обладает необыч­ной правовой природой: с одной стороны, он является юриди­ческим лицом, с другой — выступает как орган государственного управления. Банк России не имеет целью своей деятельности получение прибыли. Все это позволяет отнести Центральный банк РФ к особой организационно-правовой форме некоммер­ческих юридических лиц, которая не указана в Гражданском ко­дексе РФ.

Как юридическое лицо Банк России обладает своим обособ­ленным имуществом; является экономически самостоятельным субъектом, может от своего имени приобретать права и нести обязанности, выступать истцом или ответчиком в суде. Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных дохо­дов, однако получение прибыли не является основной целью деятельности Центрального банка РФ.

Уставный капитал Центрального банка на сегодняшний день составляет 3 млрд. руб. Кроме того, Банк России создает за счет своей прибыли резервы и фонды различного назначе­ния в размерах, необходимых для осуществления им своих функций, а также независимо от прибыли и убытков фонд пе­реоценки по операциям с валютными ценностями. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федераль­ной собственностью и принадлежат ему на праве хозяйственно­го ведения. Это означает, что Центральный банк РФ не может распоряжаться недвижимым имуществом без согласия собст­венника (Российской Федерации). Кроме того, в соответствии с законодательством, Центральный банк РФ должен перечис­лять в федеральный бюджет 50% фактически полученной при­были. Иным имуществом Банк России распоряжается само­стоятельно.

Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России — по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства или если иное не преду­смотрено федеральными законами.

Некоммерческая природа Центрального банка РФ подчер­кивается положением, согласно которому он не может участво­вать в капиталах кредитных организаций, в капиталах иных ор­ганизаций, если они не обеспечивают деятельность Банка Рос­сии, его учреждений, организаций и служащих, а также если иное не предусмотрено законом.

Как юридическое лицо Центральный банк имеет право осуще­ствлять следующие операции:

• предоставлять краткосрочные кредиты под обеспечение ценными бумагами;

• покупать и продавать чеки, простые и переводные век­селя;

• покупать и продавать другие ценные бумаги;

• проводить расчетные, кассовые и депозитные операции;

• выдавать гарантии и поручительства;

• осуществлять другие банковские операции от своего имени.

Однако некоммерческий характер деятельности Централь­ного банка обусловил некоторые ограничения. Так, Банк Рос­сии не вправе осуществлять банковские операции с юридиче­скими лицами, не имеющими лицензии на проведение банков­ских операций, и с физическими лицами, приобретать доли (акции) кредитных и иных организаций, осуществлять опера­ции с недвижимостью, заниматься торговой и производствен­ной деятельностью.

Таким образом, вся деятельность Центрального банка как юридического лица, как самостоятельного хозяйствующего субъекта подчинена интересам и задачам Банка России, как го­сударственного органа.

Как орган государственного управления Банк России наде­лен государственно-властными полномочиями и действует как вневедомственный орган.

Основными целями его деятельности являются:

1) защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе по покупательной способности, и курса по отношению к ино­странным валютам;

2) развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

3) обеспечение эффективного и бесперебойного функцио­нирования системы расчетов.

Функции Центрального банка РФ

1. Во взаимодействии с Правительством РФ ЦБ РФ разраба­тывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля. Основные инструменты и методы этой политики сле­дующие.

• Банк России устанавливает процентные ставки по своим операциям. В свою очередь, процентная политика Банка Рос­сии влияет на рыночные процентные ставки, что не может не сказаться на позициях рубля.

• Банк России устанавливает нормативы обязательных ре­зервов, депонируемых кредитными учреждениями в ЦБ РФ. Размер обязательных резервов не может превышать 20% обяза­тельств кредитной организации. В принципе эти средства должны направляться на поддержку банков, нуждающихся в помощи, а также на удовлетворение требований кредиторов в случае ликвидации банка. Однако Банк России зачастую ис­пользует эти средства совсем на другие цели.

• Операции на открытом рынке, т. е. купля-продажа Бан­ком России казначейских векселей, государственных облига­ций, других государственных ценных бумаг с совершением позднее обратной сделки.

• Рефинансирование, т. е. кредитование, банков. Все эти меры способствуют укреплению стабильности системы кредит­ных отношений, что влияет на покупательную способность рубля.

• Валютные интервенции (купля-продажа иностранной ва­люты) Банка России на валютном рынке для воздействия на курс рубля. Регулирование суммарного спроса и предложения денег — на сегодняшний день это самый эффективный инстру­мент кредитно-денежной политики России.

2. Банк России производит эмиссию наличных денег и орга­низацию их обращения. Таким образом, именно Центральный банк РФ оказывает наибольшее влияние на денежную систему. Официальной денежной единицей Российской Федерации яв­ляется рубль. Введение на территории России других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещается. Банкноты и монеты Банка России являются единственным законным средством платежа на территории Российской Федерации. Они представляют собой безусловное обязательство Банка России и обеспечиваются всеми его активами. В настоящее время зако­нодательство запрещает мероприятия по обмену денежных зна­ков в несколько дней, подобно тем, которые проводились в не­давнем прошлом. Теперь же срок изъятия банкнот и монет из обращения не может быть менее одного года. Решение о вы­пуске в обращение новых банкнот и монет принимает Совет директоров Центрального банка РФ.

3. Банк России устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской сис­темы.

4. Банк России регулирует деятельность и осуществляет надзор за кредитными организациями.

5. Банк России организует и осуществляет валютное регулиро­вание и валютный контроль на территории Российской Федера­ции, а именно:

• определяет сферу и порядок обращения в Российской Фе­дерации иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте;

• проводит все виды валютных операций;

• устанавливает правила проведения операций с иностран­ной валютой, порядок обязательного перевода, ввоза и пере­сылки в Российскую Федерацию иностранной валюты и цен­ных бумаг в иностранной валюте;

• устанавливает общие правила выдачи лицензий банкам и иным кредитным учреждениям на осуществление валютных операций и выдает такие лицензии;

• осуществляет другие полномочия.

Центральный банк РФ наравне с Правительством РФ, Госу­дарственным таможенным комитетом РФ является органом ва­лютного контроля и имеет право налагать штрафы и другие санкции.

Управление Центральным банком РФ. Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. Система Центрального банка состоит из централь­ного аппарата, территориальных учреждений, полевых учреж­дений, расчетно-кассовых центров, вычислительных центров, подразделений безопасности и др. С 1994 г. главные террито­риальные управления ЦБ РФ, которые действуют в субъектах Федерации, называются Национальными банками. Территори­альные учреждения ЦБ РФ не имеют статуса юридического лица.

В центральном аппарате Банка России ключевую роль игра­ет Совет директоров — коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Банка и осуществляющий руководство и управление Банком России.

В Совет директоров входят Председатель Банка России и 12 членов Совета директоров, назначаемые Государственной Думой РФ. Вопреки устоявшемуся стереотипу Председатель ЦБ РФ не определяет существо деятельности Центрального банка, а выполняет более скромные функции: председательствует на заседаниях Совета директоров, подписывает норматив­ные акты ЦБ, приказы для структурных подразделений ЦБ РФ и др. Решения же по всем основным направлениям деятельно­сти Центрального банка принимает Совет директоров коллеги­ально.

Взаимодействие Банка России и других государственных орга­нов. Конституция РФ (ст. 75) закрепляет независимость Цен­трального Банка от других органов государственной власти, ко­торые не имеют права вмешиваться в деятельность Банка Рос­сии по реализации его законодательно закрепленных функций и полномочий. Однако независимость не означает полную изо­лированность Центрального банка от других органов, ведь, в конце концов, он должен действовать в рамках экономической политики государства. Поэтому законодательство устанавливает некоторые правила взаимоотношений Центрального банка с другими государственными органами.

Банк России и Государственная Дума РФ. Банк России подотчетен Государственной Думе, что выражается в следую­щем.

1. Государственная Дума назначает на должность и освобож­дает от должности Председателя Центробанка по представле­нию Президента, а также членов Совета директоров по пред­ставлению Председателя Центробанка РФ.

2. Банк России представляет Государственной Думе на рас­смотрение годовой отчет, а также аудиторское заключение.

3. Государственная Дума определяет аудиторскую фирму для проведения проверки деятельности Центрального банка, про­водит парламентские слушания о деятельности Банка и др.

Банк России и Правительство РФ

1. Установлено взаимное представительство Центрального банка и Правительства РФ. Председатель Банка или его за­меститель участвует в заседании Правительства РФ, а минист­ры экономики и финансов РФ или их заместители участвуют в заседаниях Совета директоров с правом совещательного го­лоса.

2. Банк России и Правительство РФ информируют друг дру­га о предполагаемых действиях, имеющих общегосударственное значение, координируют свою политику, проводят регулярные консультации.

3. Банк России не вправе предоставлять кредиты Правитель­ству РФ для финансирования бюджетного дефицита, что является важной антиинфляционной мерой, покупать государствен­ные ценные бумаги при их первичном размещении.

4. Банк России осуществляет кассовое исполнение феде­рального бюджета, а также операции с федеральным бюджетом без взимания комиссионного вознаграждения.

Коммерческие банки в банковской системе РФ и их виды

Коммерческие банки создаются на основе любой формы собственности, в том числе и с привлечением иностранного ка­питала, если это не противоречит законодательству Российской Федерации. Банки осуществляют свою деятельность на ком­мерческой основе. Существует несколько видов коммерческих банков.

1. В начале 1980-х гг. государственные предприятия и орга­низации создавали так называемые инновационные банки, чьей основной задачей являлось финансирование и кредитование мероприятий, связанных с внедрением в производство научно-технических достижений.

2. В самом начале процесса образования коммерческих бан­ков они носили в основном региональный характер, осуществ­ляли комплексное банковское обслуживание клиентов по месту нахождения банков, т. е. сфера их интересов ограничивалась определенной территорией.

3. С течением времени банки укрепляли свое положение на рынке, расширяли территорию своей деятельности, создавали филиалы, становясь тем самым межрегиональными. Сегодня все крупные банки России имеют межрегиональный характер.

4. Кроме того, применялась и такая форма коммерческих банков, как отраслевые банки, которые обслуживают в основ­ном одну отрасль народного хозяйства (Химбанк, Авиабанк и др.).

5. Некоторыми особенностями своего правового положе­ния отличаются банки с иностранным участием (совместные банки) и иностранные банки — банки, уставный капитал кото­рых формируется иностранными физическими и юридически­ми лицами.

Так, законом устанавливается квота участия иностранного капитала в банковской системе РФ, поэтому для открытия та­кого банка требуется специальное разрешение ЦБ РФ. Для от­крытия филиала такого банка требуется специальная лицензия ЦБ РФ. Кроме того, законодательством и Банком России могут вводиться дополнительные требования и ограничения деятельности иностранных банков, в частности, ограничения на осу­ществление определенных банковских операций.

В настоящее время в России насчитывается свыше 2 тыс. коммерческих банков, имеющих около 5 тыс. филиалов.

Банки на договорных началах могут совершать банковские операции и сделки на основе лицензий (разрешений) ЦБ РФ. Од­нако при принятии ими решений, связанных с проведением конкретных банковских операций, банки Российской Федера­ции независимы от органов государственной власти.

Каждый банк обязан иметь определенный уставный капи­тал, роль которого заключается в предоставлении минималь­ных гарантий кредиторам банка в случае его ликвидации. Уставный капитал служит обеспечением обязательств банка. Согласно Федеральному закону № 395-1 «О банках и банковской деятельности», минимальный размер уставного капитала для вновь регистрируемого банка зависит от типа его лицензии:

1 миллиард рублей — для банка с универсальной лицензией (дает право на проведение всех банковских операций, включая международные).

300 миллионов рублей — для банка с базовой лицензией (имеет ограничения на операции с иностранными клиентами и инвестиции, работает преимущественно внутри РФ).

Банк России может предъявлять дополнительные требова­ния к учредителям совместных и иностранных банков, касаю­щиеся минимального и максимального размеров их уставного капитала. Так, в 2001 г. минимальный размер уставного капита­ла иностранного банка равнялся 250 млн. руб.

Отношения между банками и клиентами носят договорный характер. Клиенты самостоятельно выбирают банки для кредитно-расчетного обслуживания.

Банки, включая Банк России, обязаны соблюдать тайну по операциям, счетам и вкладам своих клиентов и корреспонден­тов. Справки по операциям и счетам юридических лиц могут выдаваться самим юридическим лицам, их вышестоящим орга­нам, судам, следственным органам, Счетной палате, аудитор­ским организациям, а также финансовым органам по вопросам налогообложения. Справки по счетам и вкладам граждан выда­ются, кроме самих клиентов и их представителей, судам и след­ственным органам по делам, находящимся в их производстве, в случаях, когда на денежные средства и иные ценности клиен­тов наложен арест, обращено взыскание или применена кон­фискация имущества.

Согласно Федеральному закону № 115-ФЗ, обязательному контролю со стороны банков и Росфинмониторинга подлежат операции, сумма которых составляет или превышает:

1 000 000 рублей — для большинства операций с денежными средствами (наличными и безналичными).

5 000 000 рублей — для сделок с недвижимым имуществом (купля-продажа, аренда, ипотека).

100 000 рублей — для операций по получению или расходованию средств некоммерческими организациями (НКО), не являющимися государственными органами.

Важные категории контроля (без привязки к сумме):

С 2023–2024 годов контроль стал более адресным. Банки обязаны сообщать о:

1. Подозрительных операциях: если у банка есть основания полагать, что сделка совершается для обхода закона, она проверяется независимо от суммы.
2. Операциях с лицами из «черных списков»: сделки лиц, связанных с терроризмом или экстремизмом, контролируются при любой сумме.

3. Гособоронзаказе: расчеты по спецсчетам мониторятся в особом порядке.

Полномочия Центрального банка РФ по регулированию дея­тельности коммерческих банков и надзору за ними. Одной из основных задач ЦБ РФ является банковское регулирование и осуществление постоянного надзора за соблюдением кредит­ными организациями банковского законодательства, норма­тивных актов Банка России. Главной целью банковского ре­гулирования и надзора является поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и креди­торов.

А. Банковское регулирование и надзор ЦБ РФ в процессе об­разования коммерческих банков

1. Любой коммерческий банк осуществляет свою деятель­ность только на основании лицензии, выдаваемой Банком Рос­сии. Таким образом, лицензирование является одним из наибо­лее действенных методов регулирования деятельности коммер­ческих банков.

ЦБ РФ может выдавать несколько лицензий:

• лицензия на осуществление банковских операций (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц), выда­ваемая всем банкам в процессе их создания. Для получения ли­цензии учредители банка представляют в Банк России опреде­ленные документы; (ходатайство о выдаче лицензии, учреди­тельные документы, экономическое обоснование (бизнес-план), данные о руководителях банка и др.) и ждут решения Банка России, который обязан его принять не позднее шести месяцев с момента получения документов. Основанием для от­каза в выдаче лицензии может быть несоответствие учредитель­ных документов законодательству, а также неудовлетворитель­ное финансовое положение учредителей, угрожающее интере­сам вкладчиков и ^кредиторов банка. В лицензии ЦБ РФ предусматривается перечень операций, выполняемых банком;

• лицензия на привлечение во вклады денежных средств физи­ческих лиц может быть выдана банку, с даты регистрации кото­рого прошло не менее двух лет;

• генеральная лицензия на осуществление банковских операций, позволяющая совершать любые операции с иностранной валю­той на территории Российской Федерации и за рубежом, а так­же некоторые другие банковские операции. Данная лицензия выдается банку, выполнившему требование о повышенном размере минимального уставного капитала. Коммерческие банки, получившие генеральную лицензию, наделяются Статусом уполномоченного банка, обладающего некоторыми дополни­тельными полномочиями. Например, в области валютного кон­троля уполномоченные банки являются агентами валютного контроля;

• специальная лицензия, которую банки должны получить на совершение некоторых операций с драгоценными камнями и металлами.

2. В процессе создания коммерческих банков Банк России регистрирует уставы банков и ведет реестр банков, получивших лицензии (книгу регистрации банков).

3. Кроме того, Банк России вправе в соответствии с феде­ральными законами предъявлять квалификационные требования к руководителям исполнительных органов, а также к главному бухгалтеру кредитной организации.

4. Банк России дает согласие на совершение сделки купли-про­дажи более 20% долей (акций) кредитной организации.

Б. Банковское регулирование и надзор ЦБ РФ в процессе дея­тельности коммерческого банка

1. Основным инструментом банковского регулирования на этой стадии является установление обязательных нормативов:

• минимального размера собственных средств кредитной организации, т. е. суммы уставного капитала, фондов кредит­ной организации и нераспределенной прибыли;

• предельного размера неденежной части уставного капи­тала;

• максимального размера риска на одного заемщика, уста­навливаемого как отношение между всей суммой кредитов дан­ному заемщику к сумме собственных средств кредитной орга­низации;

• максимального размера риска на одного кредитора, опре­деляемого аналогичным образом;

• максимального размера привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения;

• максимального размера кредитов, гарантий и поручи­тельств, предоставленных банком своим участникам;

• других обязательных нормативов.

2. Банк России устанавливает обязательные для кредитных организаций правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета и др.

3. Банк России проводит проверки кредитных организаций и их филиалов, направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности на­рушений.

В. Санкции, применяемые Центральным банком по отношению к коммерческим банкам

В случае нарушения кредитной организацией законодатель­ства Российской Федерации, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации Банк России имеет право:

• требовать устранения выявленных нарушений;

• взыскивать штраф в размере до 0,1% от размера мини­мального уставного капитала;

• ограничивать проведение отдельных операций на срок до шести месяцев.

В случае невыполнения в установленный Банком России срок предписаний об устранении нарушений, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией операции создали реальную угрозу интересам вкладчиков (кре­диторов), Банк России вправе:

• взыскать с кредитной организации штраф до 1 % от разме­ра оплаченного уставного капитала, но не более 1% от мини­мального размера уставного капитала;

• потребовать от кредитной организации:

осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению

кредитной организации, в том числе изменения структуры ак­тивов;

замены руководителя кредитной организации;

реорганизации кредитной организации;

• изменить для кредитной организации обязательные нор­мативы на срок до шести месяцев;

• ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданной лицензией на срок до одного года, а также на открытие филиа­лов на срок до одного года;

• назначить временную администрацию по управлению кре­дитной организацией на срок до шести месяцев;

• отозвать лицензию на осуществление банковских опера­ций.