Вы уже проверяли уведомления от налоговой за прошлый год? Осенью 2025 года многие впервые столкнулись с налогом на проценты по вкладам. Но процессы в ФНС идут с задержкой, и сейчас, в марте 2026, самое время проверить себя — не ждёт ли вас сюрприз за 2025 год.
Давайте спокойно разберёмся, кому на самом деле нужно было платить налог за 2025 год, а кто может вздохнуть с облегчением. И главное — как проверить себя задним числом, чтобы не получить квитанцию с пеней.
---
Как вообще считают налог на вклады
С 2021 года в России действует налог на процентный доход по вкладам. Но реально его начали собирать только сейчас. Налоговая получает данные от банков за прошлый год, а платить нужно осенью следующего.
Формула простая:
Необлагаемый минимум = 1 000 000 × максимальная ключевая ставка ЦБ из первых чисел месяца того года, за который считаем доход.
Для дохода за 2025 год (платим в 2026) необлагаемая сумма рассчитывалась по ставкам ЦБ, действовавшим в 2025 году. Например, если бы ключевая ставка в течение 2025 года была в среднем 18–20%, то и порог мог быть выше. Но точную цифру по каждому году лучше уточнять в своей налоговой или смотреть в справках.
Если вы заработали на процентах по всем вкладам больше необлагаемого минимума — с разницы нужно заплатить НДФЛ 13% (или 15% для богатых).
---
Кто попал в ловушку в 2025 году (и может попасть в 2026-м)
Казалось бы, всё честно. Но есть три категории людей, которые получали неожиданные уведомления.
1. Владельцы карт с процентом на остаток
Банки часто называют это «накопительным счётом» или «процентом на остаток по карте». Формально это тоже вклад. И проценты, которые вам капали каждый месяц на кофе, суммируются. Если у вас лежало 500 тысяч на карте под 12% годовых, вы получили 60 тысяч дохода. Вроде далеко до порога. Но если у вас ещё был вклад в другом банке, всё складывается. Люди часто забывают про «карточные» проценты, а налоговая — нет.
2. Пенсионеры с накоплениями
Для пенсионеров нет льгот по этому налогу. Если пенсионер держал 1,5 млн на депозите под 18% (в 2025 такие ставки были реальностью), его доход — 270 тысяч. С превышения (например, свыше 180 тысяч необлагаемого минимума) придётся заплатить. Многие пенсионеры узнали об этом только когда пришло уведомление.
3. Те, кто закрывал вклады досрочно
Если вы закрыли вклад раньше срока, банк часто пересчитывает проценты по пониженной ставке. Но в налоговую всё равно уходит отчёт о том, что проценты были начислены (пусть даже потом списаны). Иногда возникают путаницы: налоговая видит доход, а вы его фактически не получили. Приходится уточнять.
---
Что будет, если не заплатить
Штраф — 20% от суммы налога, если ошибка неумышленная, и 40%, если налоговая решит, что вы скрывали. Плюс пени за каждый день просрочки.
Но главное — испорченная нервная система и беготня с уточнениями. Легче проверить всё заранее.
---
Инструкция: как проверить себя прямо сейчас
Даже если вы не получали уведомлений, лучше зайти в свой профиль на сайте ФНС (nalog.ru) или в приложении «Налоги ФЛ».
Что там смотреть:
1. Зайдите в раздел «Сведения о справках по форме 2-НДФЛ».
2. Ищите справки от банков с кодом дохода «1011» (это проценты по вкладам).
3. Сложите все суммы по всем банкам за 2025 год.
Если общая сумма превышает необлагаемый минимум (он считается по формуле выше), и вы ещё не платили налог — возможно, скоро придёт уведомление. Лучше отложить деньги заранее.
---
Важный нюанс про валютные вклады
Если у вас был вклад в долларах или евро, банк пересчитывал ваш доход в рубли по курсу ЦБ на дату выплаты процентов. Из-за скачков курса доход мог оказаться выше, чем вы ожидали. Даже если ставка по валютному вкладу смешная, сами проценты считаются по официальному курсу.
---
Итог
Налог на вклады — не страшно, если знать. Это не изъятие части вклада, это налог только с прибыли, превышающей порог. Но знать свою общую сумму доходов по всем банкам нужно. Проверьте сейчас, пока не пришло уведомление.
---
P.S. А у вас были неожиданные налоговые уведомления за прошлые годы? В какой ситуации и как разбирались? Делитесь в комментариях — ваш опыт может помочь другим не наступить на те же грабли.
налоги, вклады, НДФЛ, налог на вклады, ФНС, проценты по вкладам, 2025 год, 2026