Многие инвесторы предпочитают инвестировать через ИИС.
Для долгосрочных инвесторов - основной плюс ИИС (типа А) в том, что он позволяет получить ежегодный налоговый вычет в 13% от суммы внесения средств на счёт (но не более 52000р в год).
Для активных инвесторов - ИИС (тип Б) выгоден тем, что позволяет не платить налог на всю прибыль (до 30 млн. р), полученную во время торговли или инвестирования.
ИИС впервые был реализован на нашем фондовом рынке в 2015 году и его популярность с каждым годом только росла.
Но, с 1 января 2024 года правительство ввело новый тип ИИС 3, заменив, таким образом, два старых типа ИИС А и Б. Он кардинально отличается от предыдущих ИИС не в лучшую сторону и инвесторам стоит знать нюансы его владения. Однако со временем привлекательность ИИС снизилась по нескольким причинам:
Причины снижения привлекательности ИИС
1. Изменение налогового режима
Повышение ставки налога: Изначально ставка НДФЛ была ниже, что позволяло получать больше выгоды от вычетов. Например, первоначально максимальный размер налогового вычета составлял 52 тысячи рублей в год. Впоследствии эта сумма осталась неизменной, однако рост доходов и инфляция сделали этот вычет менее значимым.
Ограниченные суммы взносов: Максимальная сумма ежегодного взноса ограничена определенными пределами (например, в настоящее время это 1 миллион рублей). Это ограничение становится менее привлекательным для крупных инвесторов.
2. Конкуренция финансовых инструментов
Появление новых инвестиционных продуктов и услуг, таких как брокерские счета с нулевыми комиссиями, фонды с низкими издержками и другие инструменты, позволяет инвесторам выбирать более выгодные варианты.
Рост популярности зарубежных рынков и доступность инвестиций в иностранные активы также снижает интерес к российским инструментам, включая ИИС.
3. Сложности с использованием льгот
Для получения налоговых льгот необходимо соблюдать ряд условий, таких как минимальный срок владения счетом (обычно три года) и отсутствие одновременного открытия другого типа инвестиционного счета.
Ограниченный выбор активов для вложения: некоторые инвесторы предпочитают диверсифицировать свои портфели за счет широкого спектра активов, которые не поддерживаются на ИИС.
4. Повышенные риски
Несмотря на налоговые льготы, инвестиции на фондовом рынке связаны с рисками потерь капитала. Неудачные инвестиции могут привести к убыткам даже несмотря на наличие налоговых вычетов.
5.Увеличен срок владения до 10 лет.
Ранее срок владения для получения льгот был ограничен 3-мя годами. Новый тип ИИС 3 подразумевает постепенное увеличения срока владения до 10 лет.
Т.е. если вы откроете счет в 2024-2026 годах, то срок владения для получения льгот составит 5 лет, 2027г - 6 лет, 2028г - 7 лет, 2029г - 8 лет, 2030г - 9 лет, 2031г - 10 лет!
6.Ограничения по активам для инвестирования
На новый тип ИИС 3 запрещено приобретать иностранные акции. Ранее на ИИС можно было покупать бумаги иностранных эмитентов.
7.Запрещено выводить дивиденды и купоны
Это самый большой минус нового типа ИИС 3, который перечеркивает все возможные плюсы (которых я лично не вижу). Теперь дивиденды и купоны будут зачисляться только на ИИС без возможности вывода до полного закрытия счёта.
Заключение
Хочу обратить внимание инвесторов, которые планирую открыть новый тип ИИС 3, на существенные минусы - это долгий срок владения для получения льгот (до 10 лет) и отсутствие возможности вывода прибыли со своих активов.
По сути, государство хочет, чтобы мы заморозили свои деньги на 10 лет без права использования даже выплат дивидендов по акциям и купонов по облигациям.
В то время, когда в нашей стране и в мире происходит множество фундаментально важных, геополитических событий и перемен, важно иметь свободный доступ к своим активам без каких либо ограничений.
Поэтому, будьте внимательны перед открытием нового типа ИИС 3 и вникните во все его нюансы перед открытием.