Прибыль есть, а денег нет. Почему так происходит и что с этим делать

Прибыль есть, а денег нет. Почему так происходит и что с этим делать

Одна из самых частых жалоб предпринимателей: «По отчётам всё хорошо, а на счёте пусто». Это не магия и не ошибка бухгалтера. Это разница между прибылью и реальными деньгами.
Прибыль — это цифра в отчёте. Выручка минус расходы. Показывает, насколько эффективно работает бизнес в теории.
Реальные деньги — это остаток на счетах и в кассе прямо сейчас. То, чем вы платите поставщикам, сотрудникам и налоговой.

Пример: продали товар на полтора миллиона рублей, но клиент заплатит через три месяца. Прибыль в отчёте есть. Денег на счёте нет. А налоги платить надо уже сейчас.

Почему деньги исчезают при хорошей прибыли

Клиенты задерживают оплату — дебиторка растёт, а счёт пустеет. Купили много запасов впрок — деньги ушли сразу, а в прибыли это отразится потом. Купили оборудование — заплатили единовременно, а списывается оно частями годами. Гасите кредит — основной долг уходит со счёта, но прибыль не затрагивает. Выплатили дивиденды, не проверив остаток — и вот уже нечем платить поставщику.
Каждая из этих ситуаций по отдельности выглядит нормально. Вместе они создают кассовый разрыв.

Как быстро проверить своё положение

Откройте отчёт о движении денежных средств — ОДДС. Три вопроса: сколько пришло, сколько ушло, какой остаток.

Затем проверьте три показателя.

Коэффициент ликвидности — отношение поступлений к выплатам. Норма — единица и выше. Если меньше — денег уходит больше, чем приходит. Это тревожный сигнал.
Период оборота дебиторки в днях. Норма для В2В — тридцать-шестьдесят дней. Больше — клиенты систематически задерживают оплату.
Остаток на счёте в днях покрытия расходов. Норма — пятнадцать-тридцать дней. Меньше — вы на грани разрыва.
И составьте платёжный календарь хотя бы на две-четыре недели вперёд. Он покажет, когда именно возникнет нехватка денег — до того как это случится.

Требуйте еженедельный отчёт по остаткам и предстоящим платежам — это минимум контроля. Введите предоплату тридцать-пятьдесят процентов для новых клиентов. Пропишите в договорах жёсткие сроки оплаты — четырнадцать-тридцать дней — и штрафы за просрочку. Не закупайте товар про запас без расчёта потребности. Создайте резерв пять-десять процентов от поступлений на один-три месяца обязательных платежей. Перед любым выводом денег из бизнеса проверяйте остаток. Все крупные покупки от ста тысяч рублей согласовывайте лично.

Чек-лист на каждый понедельник

Остаток на счетах и в кассе — какой? Сверка с ОДДС — совпадает? Платёжный календарь на неделю — есть кассовые разрывы? Дебиторка — кто задерживает? Решение — кому напомнить, что перенести, откуда взять деньги.
Пять минут в понедельник утром — и вы всегда знаете реальное положение дел.
Прибыль — это результат. Деньги — это ресурс. Управляйте ресурсом, а не только результатом.