Что будет, если на расчётном счету лежит 20 миллионов — а бизнес при этом убыточен? Почему цифры в отчёте и деньги в кассе — это не одно и то же? И как финансовый директор из маленького алтайского городка прошла путь от помощника судьи до основателя консалтинговой компании? Об этом и многом другом — в интервью с Олесей Гундаревой, финансовым директором и основателем онлайн-школы «Финансовый руль предпринимателя». Читайте — и вы точно найдёте себя в её историях.
Об эксперте: Олеся Гундарева — финансовый директор, основатель консалтинговой компании по построению управленческого и финансового учёта, разработчик практического курса по финансам для предпринимателей «Финансовый руль предпринимателя». Более 20 лет в бизнесе. Работает с компаниями из самых разных сфер — от маркетплейсов до стоматологий.
— Олеся, у вас более 20 лет опыта в бизнесе. Как вы пришли в финансы? Это была осознанная любовь к цифрам с детства или стечение обстоятельств?
На самом деле я приехала из маленького городка, из Алтайского края. Изначально моё образование — юридическое, я работала помощником судьи. Но когда решила покорить большой город, моя карьера на этом закончилась: переехала в Новосибирск в 2005 году, и оплата, которая предлагалась в государственных структурах, не позволяла снимать жильё. На руках был двухгодовалый ребёнок. Так началась моя карьера в управлении персоналом — и выросла я в этой должности до директора по персоналу.
В какой-то момент я поняла, что всё-таки хочу иметь свой бизнес. Пробовала несколько направлений, которые, конечно, прогорали, приносили убытки, — но в один прекрасный момент я окончательно ушла с найма. Сначала купила один убыточный розничный магазин, так как денег много не было и решила на практике вывести магазин в прибыль. Через 9 месяцев появился второй магазин, который также купила за недорого. Так я освоила антикризисное управление - не по книгам, а на своих ошибках.
Затем меня взяли в одну компанию на кадровое делопроизводство и предложили поработать ещё и в финансах. Тут я поняла: цифры мне нравятся больше, чем кадры. Прошла практику по управленческому учёту в крупных компаниях — и после этого ушла в собственное плавание. Сначала вела клиентов одна, потом начала проводить вебинары, появилась команда. Цифры — это то, без чего, как показывает практика, не может жить ни один бизнес. Можно работать на интуиции, но рано или поздно каждому предпринимателю нужен финансовый фундамент.
— Вы постоянно подчёркиваете разницу между «заработком бизнеса» и «заработком собственника». Почему, на ваш взгляд, для предпринимателя это самое сложное и болезненное открытие?
Это действительно непросто принять. Бывает, что на счету лежит 20 миллионов рублей, собираешь отчёт о прибылях и убытках — а компания убыточна. Почему? Потому что эти деньги уйдут на кредиторскую задолженность, на зарплаты, налоги, кредитные обязательства. Деньги на расчётном счёте — это не деньги собственника.
Заработком собственника является чистая прибыль — та сумма, которую показывает отчёт о прибылях и убытках. Именно из неё он может забирать дивиденды. Если совпадает сумма денег на счету и сумма по этому отчёту — компания финансово устойчива. Но если чистой прибыли нет, то нет и заработка.
Очень часто собственники расстраиваются, когда видят деньги на счету, а в отчёте их нет. Донести эту разницу бывает непросто — приходится объяснять на каждой статье, разбирать каждый раздел. Но со временем понимание приходит: деньги из отчёта о прибылях и убытках — это не то же самое, что деньги на расчётном счёте.
❝ Бывает, что на счету лежит 20 миллионов рублей, а собираешь отчёт о прибылях и убытках — и компания убыточна. Деньги на расчётном счёте — это не деньги собственника. ❞— Олеся Гундарева
— В одном из постов вы упомянули, что ваша миссия — помочь клиентам улучшить бизнес, сделав их спокойнее и увереннее. Что для вас важнее: сухие цифры отчёта или эмоциональное состояние предпринимателя?
Сухие цифры для бизнеса нужны — они дают прозрачную картину и помогают принимать осознанные управленческие решения. Но эмоциональное состояние предпринимателя идёт с ними рядом, шагает в одну ногу.
Как только собственник понимает, куда смотреть, откуда берутся данные, как с ними работать — у него формируется уверенность. Мне однажды сказали: «Я просыпаюсь ночью, потому что появляется мысль — и бегу её записывать». Вот так это происходит, когда нет цифр. Когда цифры есть — собственник спокойно планирует деньги, расходы, развитие.
Поэтому можно сказать: сухие цифры нужны для того, чтобы получить правильное эмоциональное состояние. Предприниматель не просто перестаёт бояться операционки — у него формируется понимание, как из неё выйти. Из финансового управления мы часто плавно переходим в бизнес-процессы: как правильно провести планёрку, как правильно спрашивать задачи и ставить их. Самая приятная обратная связь — когда собственник пишет: «Олеся, мне это очень понравилось, хочу продолжать».
— Вы работаете с самыми разными сферами: от маркетплейсов до стоматологий. Как вам удаётся так быстро погружаться в незнакомую нишу? Существует ли для вас понятие «скучный бизнес»?
В моей практике скучного бизнеса не существует. Каждый предприниматель, каждая компания — это индивидуальность. Несмотря на то что есть стандартный алгоритм управленческого учёта — ДДС, ОПиУ, баланс — внедрять этот фундамент в каждое предприятие совершенно по-разному. Поэтому здесь не просто не скучно — здесь очень интересно.
Как получается быстро погружаться? За годы работы с разными предприятиями сложилась высокая насмотренность, выработались алгоритмы. Плюс я участвую в процессах как собственник: помогаю разобраться в ситуациях между руководителем и топами, выстраивать воронки продаж, строить бизнес-процессы. Такое глубокое вовлечение даёт возможность видеть точки роста.
Тот результат, который мы видим спустя полгода-год, для многих кажется очевидным. Но нет — это длительный процесс, который накапливается в динамике от месяца к месяцу. Доверительные отношения и искренний интерес к каждому клиенту — вот что позволяет видеть эти точки роста и помогать их развивать конкретными действиями.
— Вы пишете, что первые сдвиги в финансовом учёте появляются не ранее чем через полгода. Что является для вас маркером того, что процесс пошёл правильно, если цифры ещё не так очевидны?
Первым маркером является постоянство: информация собирается, отчёты заполняются, и — самое главное — собственник начинает на них смотреть. Расскажу на конкретном примере: с одним клиентом мы внедряли отчёт по деньгам 7 месяцев. Динамику начали отмечать с третьего месяца, когда структура сложилась и ответственные сотрудники начали заполнять отчёт на постоянной основе примерно на 40%.
Точка А — это когда никакого учёта нет вообще. Первая метрика движения — когда на постоянной основе заполняется 30% большого отчёта. Следующая точка — когда подтягиваются правильные цифры на 90% и ведётся всё это систематически. Финальная точка внедрения — когда к отчёту прописан регламент и он ведётся ежемесячно без напоминаний.
Если же проходит время, рекомендации не выполняются, отчётами не пользуются — это красный флаг. Бывало, что процесс не шёл, потому что собственник не мог справиться с персоналом и поставить задачу. В таких случаях мы расторгаем сотрудничество: без участия собственника помочь невозможно. Это командная работа, где обе стороны должны быть заинтересованы.
❝ Без участия собственника помочь невозможно. Это командная работа, где обе стороны должны быть заинтересованы. ❞— Олеся Гундарева
— Вы чётко разделили функции финдиректора и главного бухгалтера. С кем у вас чаще возникает недопонимание в компаниях клиентов — с бухгалтерией или с собственником?
Самое интересное, что в моей практике это случалось крайне редко. За последние 5 лет было всего 2 случая, когда мы расходились с клиентом, причём инициатива всегда была моей. Основная причина — когда собственник утверждает, что цифры неверные, не хочет их слышать и не готов тратить на это время. В таком случае работа невозможна.
Мой принцип — не повышать голос. Есть вопрос — мы его обсуждаем, проговариваем причины. Иногда я участвую в конфликтах между собственником и топ-менеджерами: разбираем причины, прорабатываем роли, определяем, кто за что отвечает и какой результат должен генерить. После того как границы расставлены — процесс, как правило, налаживается.
С бухгалтерией у нас никогда не бывает недопонимания. Наоборот — мы друг друга дополняем. Бухгалтерский и управленческий учёт отличаются, и финансовый директор с главным бухгалтером работают как команда: совместно чистят 1С, проверяют проводки, сравнивают выручку, разбираются в причинах несоответствий.
— Если бы вы сейчас писали книгу, какое название вы бы ей дали и какой совет стал бы лейтмотивом?
Идея написать книгу живёт у меня давно, и я хотела бы написать два вида книг. Первая — личная. Я много читала биографии предпринимателей, историй успешных людей — и понимаю, что мне есть чем поделиться из собственной практики. Она называлась бы «Всё невозможное возможным» — именно так я описала бы свой путь.
Вторая книга — про финансы. Я давно ищу такую книгу, где всё объяснено простым языком, по-настоящему для предпринимателя, без лишней теории. Таких книг практически нет. Поэтому сейчас я практикую свой первый практический курс для предпринимателей, отрабатываю его индивидуально, дорабатываю — и во втором квартале запускаю онлайн-школу.
Называется она «Финансовый руль предпринимателя». Почему «руль»? Однажды на групповом обучении один из собственников, когда мы создали для него финансовую «панель приборов», воскликнул: «О, так это же как за рулём! Когда знаешь, какую скорость включить, куда повернуть, какую кнопку нажать». Вот это и есть моя цель: чтобы собственник, глядя на свои отчёты, понимал — куда повернуть, когда притормозить, а когда дать газу.
❝ Моя цель — чтобы собственник, глядя на свои отчёты, понимал: куда повернуть, когда притормозить, а когда дать газу. Как за рулём — только в бизнесе. ❞— Олеся Гундарева
💬 Остались вопросы к Олесе? Задавайте их в комментариях — эксперт ответит каждому!
Есть вопрос о финансах в вашем бизнесе? Хотите разобраться, куда уходят деньги, как построить управленческий учёт с нуля или почему прибыль есть, а денег не хватает? Пишите прямо здесь — Олеся отвечает на вопросы читателей лично.