Когда речь заходит о налогах, большинство из нас вспоминают только о тех 13%, которые работодатель удерживает из зарплаты. Но на самом деле мы платим государству куда больше.
Ведь помимо НДФЛ компании платят за сотрудников страховые взносы. Покупая продукты или бытовую технику, мы отдаём часть денег в виде НДС, который уже заложен в цену товара. Владея квартирой или машиной, ежегодно оплачиваем налог на имущество и транспорт.
По оценкам финансистов, россияне отдают на налоги до 40% своих доходов. Но есть и хорошая новость: государство предусмотрело легальные способы снизить эту нагрузку. В этой статье разбираем все доступные варианты экономии для обычных граждан РФ.
За что мы платим налоги
Прежде чем говорить об экономии, давайте разберёмся, какие налоги вообще платит среднестатистический россиянин.
НДФЛ (налог на доходы физических лиц) — это основной налог, который удерживают из вашей зарплаты. Базовая ставка составляет 13%, но, если годовой доход превышает 2,4 млн рублей, с суммы сверх этого порога берут уже 15%.
Кстати, НДФЛ касается не только зарплаты — под него попадают выигрыши, доходы от продажи имущества, проценты по вкладам свыше определённой суммы и т.д.
Налог на имущество платят все собственники недвижимости. Ставка зависит от типа объекта и его кадастровой стоимости, но в среднем это 0,1-2% в год.
Транспортный налог начисляется на автомобили, мотоциклы и другие транспортные средства. Размер зависит от мощности двигателя и региона.
Например, владелец Renault Sandero Stepway с мощностью двигателя 102 л.с. в Москве заплатит 2 856,00 ₽ налога за 2025 год. А вот собственник Geely Atlas мощностью 200 л.с. в той же столице отдаст уже 10 тысяч.
Земельный налог касается владельцев дач, участков под строительство и любой другой земли. Ставка — от 0,3% до 1,5% кадастровой стоимости участка.
НДС, пошлины, акцизы и другие косвенные налоги мы не видим напрямую, но оплачиваем их каждый раз, покупая товары или услуги. Производители и продавцы закладывают свои налоговые расходы в цену продукта, и в итоге платим именно мы.
Как не платить или снизить налог с продажи имущества
Продали квартиру, машину или дачу? Готовьтесь делиться с государством. С прибыли от продажи нужно заплатить НДФЛ. Но есть способы этого избежать или хотя бы уменьшить сумму.
Соблюдайте минимальный срок владения. Если вы владели недвижимостью больше определённого времени, налог вообще не начислят. Для квартир и домов этот срок составляет 3 или 5 лет в зависимости от ситуации, для автомобилей — 3 года, для ценных бумаг — 5 лет. Продали через 5 лет и 1 день после покупки? Налог равен нулю.
Пример: Антон купил квартиру в 2019 году за 3 миллиона рублей. В 2025 году он продаёт её за 4,5 миллиона. Поскольку прошло больше пяти лет, платить налог с продажи не нужно. Вся прибыль в 1,5 миллиона остаётся у Антона.
Продавайте без дохода. Если вы продаёте имущество за ту же цену, что покупали, или даже дешевле, налог не возникает — ведь прибыли нет.
Пример: Марина купила машину за 800 тысяч рублей, через год продала за 750 тысяч. Хотя минимальный срок владения не прошёл, налог платить не нужно — доход отрицательный.
Используйте налоговый вычет. Если срок владения не истек, а продать нужно срочно, государство позволяет уменьшить доход на фиксированную сумму: 1 миллион рублей для недвижимости и 250 тысяч для другого имущества.
Пример: Олег получил квартиру в наследство и через полтора года продал её за 5 миллионов рублей. Применив вычет, налогооблагаемая база составит: 5 000 000 – 1 000 000 = 4 000 000 рублей. Поскольку это больше 2,4 миллионов, налог рассчитывается по двум ставкам: 2 400 000 × 13% + (4 000 000 — 2 400 000) × 15% = 312 000 + 240 000 = 552 000 рублей. Без вычета пришлось бы заплатить 702 000 рублей.
Важно: если сумма сделки ниже или равна фиксированной суммы, декларация не подаётся, налог не платится.
Также уменьшить налог можно, если уменьшить доходы на расходы на приобретение квартиры, автомобиля или другого имущества. В ряде ситуаций это может быть выгоднее, но для подтверждения понадобятся документы — например, договор купли-продажи.
Льготы для семей с детьми. Если в семье двое и более детей младше 18 лет, можно полностью избежать налога при продаже жилья. Но для этого нужно выполнить ряд условий: купить новое жильё в том же или следующем году, при этом оно должно быть больше проданного по площади или кадастровой стоимости, а у членов семьи не должно быть другой недвижимости.
Как снизить имущественные налоги
Налог на квартиру, дом или землю рассчитывается от кадастровой стоимости. И здесь тоже есть возможность сэкономить.
Оспорьте завышенную кадастровую стоимость. Иногда оценка не соответствует реальности. Например, после пожара или потопа в квартире её реальная стоимость упала, а кадастровая осталась прежней. В таких случаях можно подать заявление в МФЦ на пересмотр. Решение примут в течение 30 дней. Если откажут, можно обратиться в специальную комиссию или суд.
Используйте налоговые льготы. Пенсионеры и предпенсионеры полностью освобождены от налога на один объект недвижимости каждого вида. У вас есть квартира и дача? После выхода на пенсию платить за них не придётся. Если одинаковых объектов несколько, льгота будет применена к объекту с большей суммой налога. Подавать заявление на льготу не нужно — ее оформят в беззаявительном порядке.
Многодетные семьи (трое и более детей) получают вычет по земельному налогу в размере кадастровой стоимости 600 квадратных метров. Если ваш участок 9 соток, платить придётся только за 3 сотки.
Как вернуть часть уплаченного НДФЛ
Если вы работаете официально и платите НДФЛ, государство готово вернуть вам часть денег при определённых расходах. Это называется налоговым вычетом.
Имущественный вычет при покупке жилья. Каждый россиянин может один раз в жизни вернуть налог при покупке квартиры или дома. Максимальный вычет — 2 миллиона рублей с покупки и 3 миллиона с уплаченных процентов по ипотеке. В зависимости от вашей ставки НДФЛ можете вернуть до 260 тысяч за квартиру и до 390 тысяч за проценты по ипотеке (при ставке 13%).
Пример: Екатерина купила квартиру за 3,5 миллиона рублей. Она может вернуть 13% от 2 миллионов (лимит вычета) — это 260 тысяч рублей. Деньги вернут не сразу, а постепенно, по мере уплаты НДФЛ. Если зарплата Екатерины 80 тысяч рублей в месяц, за год она заплатит около 125 тысяч НДФЛ. Значит, полную сумму вычета она получит за два с небольшим года.
Социальные вычеты. Тратите деньги на образование, лечение или благотворительность? Можете ежегодно возвращать до 13% от этих расходов. Общий лимит, начиная с расходов с 1 января 2024 года, — 150 тысяч рублей в год (вернуть можно до 19 500 рублей). Но есть приятные исключения.
Вычет на обучение детей дается отдельно — до 110 тысяч рублей в год на каждого ребенка (можно вернуть до 14 300 рублей). А расходы на дорогостоящее лечение (например, высокотехнологичная медпомощь или медуслуги по лечению бесплодия) вообще не ограничены — вернете 13% со всей суммы. Список дорогостоящих видов лечения установлен Постановлением Правительства РФ от 08.04.2020 № 458.
Пример: Дмитрий в 2024 году потратил 80 тысяч на своё обучение в вузе, 30 тысяч на стоматолога и 40 тысяч на обучение дочери. Он может заявить к вычету: 80 000 + 30 000 = 110 000 рублей по социальному вычету и ещё 40 000 по детскому. Итого вернет: 110 000 × 13% + 40 000 × 13% = 14 300 + 5 200 = 19 500 рублей. Но вернуть можно не больше, чем уплачено НДФЛ за год.
Инвестиционные вычеты. Если у вас есть индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС), можете ежегодно возвращать 13% (или более — в зависимости от доходов) от суммы, внесённой на него (но не более 52 тысяч рублей в год при ставке 13% и взносе до 400 тысяч). Альтернатива — не платить налог с прибыли от инвестиций при закрытии ИИС через три года.
Пример: Анна открыла ИИС и внесла 200 тысяч рублей. В следующем году она подаст декларацию и вернёт 26 тысяч рублей (200 000 × 13%). Если будет пополнять счёт ежегодно, сможет возвращать налог каждый год.
Стандартные вычеты. Это ежемесячное уменьшение налогооблагаемой базы для определённых категорий граждан. Чаще всего им пользуются семьи с детьми, которым полагается вычет в размере: за первого ребёнка — 1 400 рублей в месяц, за второго — 2 800 руб., за третьего и последующих — по 6 000 рублей, за ребёнка-инвалида до 18 лет или инвалида 1 или 2 группы до 24 лет при очном обучении — по 12 000 руб.
Важно: вычет полагается до тех пор, пока налогооблагаемый доход с начала года не достигнет лимита в 450 000 рублей.
Пример: У Марии трое детей. Значит, общая сумма налогового вычета для неё составляет 10 200 рублей в месяц (1 400 + 2 800 + 6 000). При доходе в 60 000 рублей Мария будет получать вычет по июль включительно — именно в этом месяце годовой налогооблагаемый доход достигнет порога 450 000 рублей.
Работодатель будет рассчитывать НДФЛ 13% с суммы 49 800 (60 000 – 10 200), то есть на руки Мария будет получать 53 526 руб. Без обращения за вычетом она бы получала зарплату за вычетом НДФЛ в размере 60 000 — 13% = 52 200 руб.
Итого с января по июль Мария благодаря вычету на детей может получить дополнительно 9 282 руб.
Как оформить вычет
Получить налоговый вычет можно двумя способами.
Через налоговую инспекцию — подаёте декларацию 3-НДФЛ и документы, подтверждающие расходы. Например, для подтверждения трат на лечение сейчас требуется только справка по определённой форме из медучреждения. Заявление на вычет можно подать онлайн через личный кабинет на сайте nalog.ru. Деньги придут на ваш счёт в течение нескольких месяцев. Подавать декларацию нужно по итогам года в начале нового.
Через работодателя — вы получаете в налоговой уведомление о праве на вычет и относите его в бухгалтерию. После этого с вас перестанут удерживать НДФЛ (полностью или частично) до тех пор, пока не исчерпается сумма вычета. Этот способ быстрее — можете начать экономить уже в текущем году.
Альтернативные схемы: ИП и самозанятость
Если вы работаете как фрилансер или оказываете услуги, можно снизить налоги, изменив свой статус.
Индивидуальное предпринимательство. На упрощенной системе налогообложения (УСН) ставка составляет всего 6% от доходов вместо 13% НДФЛ. Правда, придётся платить фиксированные страховые взносы — около 55-60 тысяч рублей в год. Этот вариант выгоден, если ваш годовой доход превышает порядка 900 тысяч рублей.
Пример: Фотограф Алексей зарабатывает 80 тысяч рублей в месяц (960 тысяч в год). Как обычное физлицо, он платил бы 124 800 рублей НДФЛ и страховые взносы вдобавок.
Открыв ИП на УСН 6%, он заплатит: 960 000 × 6% = 57 600 рублей налога + 57 390 рублей фиксированных взносов (на 2026 год) + 1% с дохода свыше 300 тысяч рублей, то есть 6 600 руб. Итого 121 590 вместо 124 800 — экономия небольшая, но она есть. Правда, придётся ещё заплатить за токен для электронной подписи, доступ к электронному документообороту, оплату банковского счёта для ИП и онлайн-бухгалтерию.
Самозанятость. Это ещё проще и выгоднее для небольших доходов. Налоговая ставка при таком режиме — 4% при работе с физлицами и 6% при работе с компаниями, при этом никаких фиксированных взносов платить не нужно. Первое время после регистрации действует «приветственный бонус», благодаря которому самозанятые платят 3% и 4% соответственно до истечения лимита.
Пример: Дизайнер Мария работает с частными заказчиками, зарабатывает 50 тысяч в месяц. Как самозанятая, она платит налог 50 000 × 4% = 2 000 рублей в месяц. За год это 24 тысячи рублей вместо 78 тысяч НДФЛ.
Важно: годовой доход самозанятого не может превышать 2,4 миллиона рублей. Кроме того, самозанятым нельзя нанимать сотрудников, а из-за отсутствия страховых взносов не формируется пенсионный стаж и нет социальных гарантий.
Инвестиции и налоги: как выбрать выгодный вариант
При размещении сбережений тоже стоит учитывать налоги.
Банковский вклад облагается налогом, если проценты превысили необлагаемый лимит. По расчетам в 2025-26 годах — это 210 тысяч рублей. Всё, что сверх этого, облагается по ставке 13% или 15% в зависимости от дохода.
Пример: Вы положили 2 миллиона рублей под 16% годовых. Получили 320 тысяч процентов. Необлагаемый лимит — 210 тысяч. С остальных 110 тысяч заплатите налог: 110 000 × 13% = 14 300 рублей.
Инвестиции в ценные бумаги через обычный брокерский счёт облагаются налогом 13% с прибыли. Но если покупаете и продаёте акции в пределах одного года, можно зачесть убытки против прибыли и снизить налог.
Инвестиции через ИИС дают право на вычет (как описано выше) или освобождение от налога на доход. Это самый выгодный вариант для долгосрочных инвестиций.
Недвижимость для сдачи в аренду. Здесь возникает налог 13% с дохода от аренды плюс ежегодный налог на имущество. Зато при покупке можно использовать имущественный вычет и вернуть до 260 тысяч рублей. Если сдаёте квартиру как самозанятый, налог снизится до 4%.
Чего делать нельзя
Все описанные способы абсолютно легальны и прописаны в Налоговом кодексе. А вот чего точно стоит избегать:
Не скрывайте доходы. Незадекларированные доходы от продажи имущества, сдачи квартиры или фриланса могут обернуться штрафами и доначислением налога с пенями.
Не завышайте расходы в декларации. Налоговая проверяет документы, и фальшивки быстро вскроются. Штраф — 20% от неуплаченной суммы, а в серьёзных случаях грозит уголовная ответственность.
Не используйте серые схемы с обналичиванием через ИП или фирмы-однодневки. Такие схемы давно на виду у налоговой, и риски многократно превышают выгоду.
Выводы
Налоги — это неизбежная часть жизни, но платить можно меньше, причём совершенно законно. Используйте вычеты при покупке жилья и оплате образования или лечения, не торопитесь продавать недвижимость до истечения минимального срока владения, оспаривайте завышенную кадастровую стоимость, оформляйте положенные льготы. Для фрилансеров и тех, кто оказывает услуги, есть смысл рассмотреть самозанятость или ИП на упрощёнке.
Самое главное — действовать в рамках закона. Все эти способы не требуют хитрых схем, достаточно знать свои права и вовремя подавать нужные документы. Начните с простого: зайдите в личный кабинет на nalog.ru, посмотрите, какие вычеты вам доступны, и подайте заявление. Даже одна правильно оформленная декларация может вернуть вам десятки тысяч рублей.
А если вам не хватает средств для оплаты налогов в этом году — обращайтесь в «До Зарплаты». Мы выдаём займы по паспорту, не требуем дополнительных справок, подтверждения дохода и чеков и работаем 24/7.