Налоговый вычет за квартиру в новостройке — это возврат уплаченного вами НДФЛ от государства: до 260 000 рублей за покупку и ещё до 390 000 рублей за проценты по ипотеке. Итого максимум — 650 000 рублей живыми деньгами. Получить его может любой официально работающий гражданин России, который платит подоходный налог 13%. И то, чего многие не знают: при покупке новостройки без отделки можно дополнительно включить в вычет расходы на ремонт. Разбираем, кому положено, сколько можно вернуть и как оформить через Госуслуги без лишней беготни.
Какие вычеты положены при покупке новостройки
При покупке квартиры в новостройке вы можете получить сразу три вычета — если подходите под условия каждого.
1. Имущественный вычет за покупку
Максимальная сумма, с которой считается вычет — 2 000 000 рублей. Государство возвращает 13% от этой суммы, то есть до 260 000 рублей. Если квартира стоит меньше 2 млн — вычет считается с фактической цены. Остаток можно добрать при следующей покупке недвижимости.
2. Вычет по ипотечным процентам
Если брали ипотеку, то с уплаченных процентов тоже возвращают 13%. Лимит — 3 000 000 рублей процентов, то есть максимум 390 000 рублей. Этот вычет привязан к одному объекту и остаток на другую квартиру не переносится.
3. Вычет за отделку и ремонт
Это знают далеко не все. Если в ДДУ написано, что квартира передаётся без отделки — расходы на ремонт можно включить в имущественный вычет. Важно: они суммируются со стоимостью квартиры в рамках общего лимита 2 000 000 рублей. То есть если квартира стоила 1 600 000, а ремонт — 500 000, вычет считается с 2 000 000 (не с 2 100 000).
Кто может получить вычет
Вычет доступен, если вы:
— Налоговый резидент России (живёте в стране более 183 дней в году)
— Официально работаете и платите НДФЛ по ставке 13% или 15%
— Купили квартиру на собственные деньги или в ипотеку — не за счёт работодателя, маткапитала или субсидий
— Оформили право собственности или подписали акт приёмки-передачи
Вычет не дадут, если квартиру купили у близкого родственника — супруга, родителей, детей, братьев и сестёр. Это называется сделкой между взаимозависимыми лицами.
Супруги могут получить вычет каждый — 260 000 + 260 000 = 520 000 рублей только за покупку. Плюс по ипотечным процентам — ещё до 390 000 на каждого. Это выгодно учитывать при планировании.
Сколько реально вернут в год
Государство возвращает не всю сумму сразу, а ровно столько, сколько вы уплатили НДФЛ за год. Если ваша зарплата 80 000 рублей в месяц — за год вы заплатили примерно 124 800 рублей налога. Именно столько вернут в первый год. Остаток перейдёт на следующий год и так далее — пока весь вычет не будет выбран.
Допустим, купили квартиру за 4 000 000 рублей в ипотеку. Вычет за покупку — 260 000 рублей. При зарплате 80 000 в месяц вернёте его примерно за 2 года. Затем начнёте получать вычет по процентам — это ещё несколько лет.
Что можно включить в вычет за ремонт
Если в вашем ДДУ есть фраза «без отделки» или «без чистовой отделки» — сохраняйте все чеки и договоры на ремонт. В вычет принимаются расходы на:
— Отделочные материалы — обои, краска, плитка, ламинат, линолеум, штукатурка
— Работы по отделке — договор с бригадой или чек от компании
— Разработку проектной и сметной документации на отделку
В вычет не входят: сантехника, мебель, встроенная техника, двери, окна, инструменты. Только чистовая отделка поверхностей.
Храните все документы: договоры подряда, товарные и кассовые чеки, акты выполненных работ. Без них ФНС вычет по ремонту не одобрит.
Пошаговая инструкция: как оформить через Госуслуги и ФНС
Шаг 1. Дождитесь окончания года
Вычет оформляется за прошедший год. Купили квартиру в 2025-м — подавайте декларацию начиная с января 2026-го.
Шаг 2. Соберите документы
- Выписка из ЕГРН или свидетельство о праве собственности
- Договор долевого участия (ДДУ) и акт приёмки-передачи
- Платёжные документы — чеки, квитанции, банковские выписки об оплате квартиры
- Справка 2-НДФЛ от работодателя за нужный год
- Кредитный договор и справка об уплаченных процентах из банка — если была ипотека
- Чеки и договоры на ремонт — если хотите включить отделку
Шаг 3. Подайте декларацию 3-НДФЛ
Самый удобный способ — через личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.ru или через Госуслуги.
— Войдите в личный кабинет на nalog.ru
— Выберите раздел «Доходы и вычеты» → «Получить вычет» → «При покупке недвижимости»
— Сервис сам подтянет данные о доходах от работодателя — проверьте их
— Заполните сведения об объекте: адрес, дата регистрации, стоимость по ДДУ
— Добавьте расходы на отделку отдельной строкой, если применимо
— Прикрепите сканы документов
— Отправьте декларацию и заявление на возврат
Шаг 4. Дождитесь проверки и выплаты
Камеральная проверка декларации занимает до 3 месяцев, после чего деньги поступают на счёт в течение 30 дней. Итого от подачи до получения денег — до 4 месяцев. Через личный кабинет можно отслеживать статус в реальном времени.
Есть ещё более быстрый способ — упрощённый вычет
С 2021 года работает упрощённый порядок получения вычета: ФНС сама формирует предзаполненное заявление на основе данных от банков и Росреестра. Вам остаётся только подписать его в личном кабинете. Деньги приходят за 1,5 месяца вместо четырёх.
Упрощённый вычет доступен, если ваш банк передаёт данные в ФНС — большинство крупных банков это делают. Проверьте в личном кабинете nalog.ru раздел «Упрощённые вычеты»: если предложение появилось — просто подписывайте.
Практические советы
- Не тяните с оформлением — вычет можно получить за 3 предыдущих года, потом сгорает
- Оформляйте на того, у кого больше зарплата — так быстрее выберете всю сумму
- Супруги могут распределить вычет — например, 100% имущественного отдать одному, а процентный делить поровну
- Сохраняйте все чеки за ремонт — даже если сейчас кажется, что сумма небольшая, в итоге набегает
- Не путайте лимит: 2 млн — это база для расчёта 13%, а не сумма возврата. Возврат — максимум 260 000 рублей
- При рефинансировании ипотеки вычет по процентам не теряется — он суммируется по обоим договорам
Если вы ещё только выбираете квартиру в новостройке — помните, что цена квартиры до 2 000 000 рублей позволяет получить вычет целиком с одного объекта. Актуальные предложения в нужном бюджете удобно смотреть на Яндекс Недвижимости.
Итог
Налоговый вычет за квартиру в новостройке — реальные деньги, которые государство возвращает каждому работающему покупателю. До 260 000 рублей за покупку, до 390 000 за ипотечные проценты и дополнительно за расходы на ремонт в рамках общего лимита. Оформляется через личный кабинет на nalog.ru за 20–30 минут, деньги приходят в течение 1,5–4 месяцев. Главное — сохранять все документы с момента сделки и не откладывать подачу больше чем на 3 года.
Если квартира ещё только в планах — начните с поиска подходящего варианта на Яндекс Недвижимости, где можно сравнить новостройки по цене, расположению и типу отделки.
Теги: #недвижимость #новостройки #налоговыйвычет #ипотека #квартира