У вас скоро откроется ИИС‑3, и перед вами типичная дилемма из прошлого: забрать налоговый вычет сейчас или освободить от налога прибыль в будущем? Цифра «52 000 ₽ в год» звучит приятно — почти как тринадцатая зарплата. Неудивительно, что многие инвесторы по привычке мыслят категориями старых ИИС первого и второго типа. Но давайте честно: если вы до сих пор думаете, какой вычет выбрать на ИИС-3, вы упускаете суть главного инвестиционного инструмента 2026 года.
Какую ошибку чаще всего допускают инвесторы
Типичный сценарий: человек видит рекламу «Верни до 52 000 ₽ с налогов!» и открывает счет только ради этой выплаты, думая, что он навсегда привязан к «типу А». Или, наоборот, инвестор не подает документы на возврат, полагая, что так он сохранит право не платить налог с будущей прибыли по «типу Б».
Главная новость заключается в том, что на ИИС-3 государство объединило обе льготы. Теперь вам не нужно делать выбор между синицей в руках и журавлем в небе. На одном счете вы можете ежегодно получать возврат НДФЛ со взносов до 400 000 ₽, а при его закрытии — полностью освободить от налога инвестиционную прибыль.
Как изменились правила инвестиционных счетов
Как работает синергия вычетов на цифрах
В середине февраля 2026 года регулятор снизил ключевую ставку ЦБ до 15,5%. Период жесткой политики постепенно завершается, что создает идеальные условия для долгосрочного инвестора.
Представим инвестора с официальным доходом 3 млн ₽ в год, который пополняет ИИС-3 на 400 000 ₽ ежегодно в течение 5 лет.
- Ежегодный бонус: При ставке НДФЛ 13% он возвращает 52 000 ₽ каждый год. За 5 лет это 260 000 ₽ гарантированного возврата налогов.
- Защита прибыли: На фоне цикла снижения ставки ЦБ долгосрочные облигации в его портфеле уверенно растут в цене. Предположим, за 5 лет портфель принес 1 000 000 ₽ прибыли. На обычном брокерском счете государству пришлось бы отдать 130 000 ₽ в виде налога, но на ИИС-3 эта сумма полностью защищена от НДФЛ.
Итоговая математика проста: инвестор забирает 260 000 ₽ живыми деньгами прямо сейчас, а при закрытии счета экономит еще 130 000 ₽ на налогах.
Как мы используем право на 3 счета в своём портфеле
Закон позволяет иметь до трех открытых ИИС-3 одновременно у разных брокеров. В практическом портфеле «Финансового компаса» мы жестко разделяем роли счетов.
Первый ИИС-3 мы используем как консервативный сейф: покупаем туда надежные ОФЗ под высокую доходность и каждый год забираем налоговый вычет. Второй ИИС-3 выступает в роли агрессивного портфеля роста, куда покупаются перспективные акции. Третий счет открыт «про запас», чтобы по нему просто шел отсчет обязательного пятилетнего срока для сохранения льгот. Это позволяет диверсифицировать инфраструктурные риски.
Чек-лист: что делать прямо сейчас
Чтобы не упустить выгоду от новых правил, пройдитесь по этим трем шагам:
- Посчитайте свой НДФЛ. Чтобы каждый год забирать 52 000 ₽, вы должны заплатить государству налогов со своей «белой» зарплаты минимум на эту сумму.
- Определите горизонт. Для счетов, открытых в 2024–2026 годах, минимальный срок блокировки средств составляет 5 лет. Если закроете счет досрочно, придется вернуть вычеты и заплатить пени.
- Откройте счета. Срок жизни ИИС-3 начинается с даты подписания договора, а не с момента первого пополнения.
Вопрос к вам:
А вы уже открыли ИИС-3, чтобы зафиксировать текущие ставки, или все еще опасаетесь заморозки денег на пять лет? Делитесь в комментариях!
Подписывайтесь на наш Telegram: ФИНАНСОВЫЙ КОМПАС — там мы показываем свои реальные сделки и скрытые комиссии брокеров.
Обсуждаем инвестиции в ВК: ФИНАНСОВЫЙ КОМПАС
⚠️ Не является инвестиционной рекомендацией. Все инвестиции связаны с риском потери капитала.