Многие думают, что налог берут с самой суммы вклада. Это не так. Забрать у вас часть накоплений никто не имеет права. Налог начисляется только на проценты, которые вы получили от банка.
Формула простая: вы заплатите НДФЛ лишь в том случае, если сумма заработанных процентов за год оказалась выше определённого лимита. Этот лимит считается так:
1 миллион рублей × максимальную ключевую ставку Центробанка за год.
Прямо сейчас (на начало февраля 2026 года) ключевая ставка ЦБ составляет 16% . Это значит, что ваш «безопасный» доход от процентов — 160 тысяч рублей в год.
Считаем на пальцах: сколько же это в рублях на счете?
Чтобы заработать эти самые 160 тысяч рублей процентов и не перешагнуть порог, нужно правильно выбрать сумму вклада.
Средняя ставка по депозитам в топ-банках сейчас крутится вокруг 14,1% годовых. Если мы хотим получить доход не более 160 тысяч рублей, сумма вклада не должна превышать 1 миллион 135 тысяч рублей.
Простой пример:
Вы положили 1,2 млн рублей под 14% годовых. Ваш доход за год составит 168 000 рублей.
— 160 000 рублей государство вам прощает (это лимит).
— С оставшихся 8 000 рублей вы заплатите налог 13% — всего 1040 рублей. Согласитесь, не та сумма, из-за которой стоит рыдать.
Важные хитрости, о которых молчат в банках
Когда речь заходит о налогах, всегда есть нюансы. Вот главные из них, чтобы вы не попали впросак.
1. Главное — не сумма, а дата получения процентов
Налог считается в тот год, когда деньги упали вам на карту или счёт. Если вы откроете вклад сегодня на год, а проценты получите в конце срока (в феврале 2027 года), то в налоговую базу за 2026 год эта сумма не попадёт. Она уйдёт уже в следующий отчётный период.
2. Валютные вклады под колпаком
Если вы храните деньги в долларах или евро, налоговая всё равно пересчитает ваш доход в рубли по курсу ЦБ на день выплаты процентов. От курсовой разницы это вас не спасёт.
3. Считать ничего не нужно
Это, пожалуй, самая приятная новость. Налоговая служба получит данные из всех банков, сама всё посчитает и пришлёт вам уведомление. Увидеть его можно будет в личном кабинете на сайте ФНС или на Госуслугах осенью 2027 года. Банк деньги за вас не удержит — придётся платить самостоятельно через приложение или квитанцию.
4. Система видит всё
У вас вклады в трёх разных банках? Налоговая сложит доходы со всех счетов и посчитает общую сумму. Спрятаться не получится. Исключение сделано только для счетов со ставкой до 1% годовых (обычно это зарплатные карты или карты с мизерным процентом на остаток).
5. Для тех, кто любит «длинные» деньги
Если вы открыли вклад на 15 месяцев и больше, действуют особые правила. Налог будут начислять не за весь срок сразу, а дробить по годам. Это выгодно: если ваш «длинный» вклад захватывает и 2026, и 2027 год, то лимит в 160 тысяч рублей вам дадут за каждый год отдельно.
Что в итоге?
Чтобы спать спокойно и не переживать о письмах счастья от ФНС, ориентируйтесь на сумму в районе 1,1 миллиона рублей. Если ваши накопления больше — не страшно. Налог возьмут лишь с копеек, а не с основной суммы.
Но держать руку на пульсе всё же стоит. Экономика замедляется, бюджет трещит по швам, и кто знает, не придумают ли завтра новых правил игры . Пока же правила такие: государство берёт своё, но оставляет нам возможность эти правила использовать.
И самое главное: текущая ставка ЦБ — 16%. Но если в течение 2026 года Центробанк поднимет ключевую ставку (а слухи ходят разные), то необлагаемый лимит автоматически вырастет. Уменьшиться он уже не сможет. Так что следим за новостями и спим спокойно!