Высокие ставки по вкладам и налоги: сколько заработало государство и вкладчики

Высокие ставки, которые банки предлагали россиянам по вкладам в 2025 году, позволили заработать на процентах не только держателям депозитов, но и государству. Сумма налогов, которые россияне заплатили в прошлом году со своих доходов по вкладам, резко выросла — почти в 3 раза.

Если в 2024 году высокие проценты по депозитам принесли государству 110,7 млрд рублей, то в 2025 году — 320,2 млрд рублей. Как сообщил Минфин, государство надеется, что в 2026 году «депозитный» вклад в бюджет превысит отметку в полтриллиона рублей.

При этом подоходный налог на прибыль от депозита платили не все, а те, кто смог на процентах получить как минимум 210 тыс. рублей. Те, кто заработал меньше, налог не платили. Если учитывать, что в среднем в 2025 году банки предлагали своим клиентам 18–21% годовых, то НДФЛ начислялся тем, у кого был открыт депозит на сумму около 1 млн рублей. Напомним, именно к началу 2025 года ставки по вкладам достигли своего пика — на фоне высокой ключевой ставки, которую Банк России держал на уровне 21% с октября 2024 года до июня 2025 года.

На фоне этого россияне активно открывали депозиты: в начале 2023 года на счетах лежало 36 трлн рублей, к 2024 году — уже 45 трлн рублей, а в 2025 году в банках россияне держали рекордные 67 трлн рублей. Происходило это на фоне роста ключевой ставки и процентов по вкладам. Чем больше получали дохода россияне, тем больше государство получало налогов.

Как платят налог с дохода по вкладам

Если вы положили 150 тыс. рублей на депозит, налог за проценты, которые вам начислит банк, платить не нужно. НДФЛ начисляется начиная с определенного порога. Считается он по формуле: 1 млн руб. х на максимальное значение ключевой ставки в ушедшем году (в 2025 году это был 21%). Получается сумма в 210 тыс. рублей. Если ваш доход от вклада превышает этот лимит, то налог придется платить с разницы. То есть если вы заработали 300 тыс. рублей, то налог 13% (минимальная ставка НДФЛ) вам начислят с 50 тыс. рублей.

Если проценты обеспечили вам более 2,4 млн рублей в год, то платить придется уже по ставке 15%.

Важный момент: когда ФНС рассчитывает вашу налогооблагаемую базу и налог по ней, учитываются не только проценты по конкретному депозиту, а в сумме все доходы по банковским продуктам во всех российских банках (это могут быть как накопительные счета, так и пенсионные вклады).