Знаете такое чувство, когда смотришь расчетный лист и видишь, сколько денег ушло на налоги? Рука так и тянется к калькулятору: а если бы эти 13% (а то и 22%) остались у меня? Спойлер: часть этих денег действительно можно вернуть. Или не платить их сразу. Это называется налоговый вычет.
С 2025 года в России действует новая пятиступенчатая шкала НДФЛ — ставки варьируются от 13% до 22% в зависимости от дохода . Но хорошая новость в том, что право на вычеты сохраняется за всеми категориями налогоплательщиков-резидентов . Более того, процедура их получения стремительно упрощается. Теперь, чтобы вернуть деньги за лечение, обучение или фитнес, не нужно заполнять сложные декларации и собирать кипы бумаг.
В этой статье мы разберем все возможные способы возврата НДФЛ в 2026 году, расскажем про упрощенный порядок и дадим пошаговую инструкцию, как получить свои кровные.
Контекст: какие ставки НДФЛ действуют сейчас?
Прежде чем говорить о возврате, давайте зафиксируем, сколько мы платим. С 2025 года в России действует прогрессивная шкала налогообложения. Ставка зависит от суммы годового дохода .
Важно: повышенная ставка применяется не ко всему доходу, а только к сумме превышения над порогом . Например, если вы заработали 3 миллиона, первые 2,4 млн облагаются по ставке 13%, а оставшиеся 600 тысяч — по ставке 15%.
Но независимо от того, по какой ставке вы платите, вы имеете право вернуть часть уплаченного налога, если у вас были расходы на определенные цели или если у вас есть особые заслуги/статус.
Какие бывают налоговые вычеты?
Налоговый кодекс предусматривает несколько групп вычетов. Самые популярные:
Два способа получить вычет: через налоговую или у работодателя
В 2026 году у вас есть два основных пути вернуть свои деньги. Выбор зависит от того, когда вы хотите получить средства и какие документы готовы собрать.
Способ 1. Через налоговую инспекцию (ФНС)
Это классический способ. Вы ждете окончания календарного года, собираете документы, подаете декларацию 3-НДФЛ и ждете возврата.
Сроки:
- Декларацию можно подать в любое время в течение трех лет после года, в котором возникло право на вычет .
- Камеральная проверка длится до трех месяцев .
- Еще до одного месяца уходит на перечисление денег на ваш счет.
Плюсы: можно вернуть деньги за предыдущие годы (до трех лет назад), можно комбинировать разные вычеты в одной декларации.
Минусы: долго ждать, нужно заполнять декларацию.
Способ 2. Через работодателя (не дожидаясь конца года)
Этот способ позволяет не ждать следующего года, а получать вычет сразу — с зарплаты просто перестанут удерживать НДФЛ, пока не исчерпается сумма вычета.
Алгоритм:
- Собрать документы, подтверждающие право на вычет.
- Получить в налоговой инспекции уведомление о подтверждении права на вычет.
- Отдать это уведомление в бухгалтерию вместе с заявлением.
- Работодатель перестает удерживать НДФЛ с зарплаты до конца года или до исчерпания суммы вычета.
Плюсы: деньги приходят сразу (в виде увеличенной зарплаты), не нужно ждать окончания года.
Минусы: нельзя получить вычет за прошлые годы, нужно проходить процедуру подтверждения в налоговой.
Важный нюанс: если вы подали заявление работодателю не с начала года, он все равно обязан предоставить вычет с января, пересчитав ранее удержанный налог . Это позиция Минфина и Верховного Суда.
Сенсация 2026 года: упрощенный порядок (вообще без декларации!)
С 2024–2025 годов в России действует упрощенный порядок получения социальных и имущественных вычетов. В 2026 году он работает в полную силу .
Суть: вам не нужно заполнять декларацию 3-НДФЛ и прикладывать кипу документов. Все делает налоговая автоматически на основании данных, полученных от организаций.
Как это работает для социальных вычетов (лечение, обучение, фитнес):
- Вы оплачиваете услуги (например, лечение в клинике или обучение в автошколе).
- Обращаетесь в организацию, оказавшую услугу, с заявлением о выдаче справки об оплате.
- Ключевой момент: в заявлении нужно указать, что вы просите направить справку в налоговый орган в электронном виде .
- Организация передает данные в ФНС.
- В вашем личном кабинете на сайте ФНС или на «Госуслугах» появляется предзаполненное заявление на вычет .
- Вы проверяете данные, подписываете заявление электронной подписью (ее можно бесплатно получить в приложении «Госключ») и отправляете.
- Налоговая проводит камеральную проверку в сокращенные сроки (до одного месяца ) и перечисляет деньги.
Важно: упрощенный порядок распространяется не только на социальные, но и на имущественные и инвестиционные вычеты . Если вы купили квартиру, банк передаст данные в ФНС, и заявление также появится в личном кабинете.
Инструкция: как вернуть НДФЛ в 2026 году (по шагам)
Шаг 1. Определите, имеете ли вы право на вычет
Право на вычет возникает, если:
- Вы официально работаете и платите НДФЛ (или являетесь плательщиком НДФЛ как ИП на ОСНО).
- У вас были расходы из разрешенного списка (лечение, обучение, покупка жилья и т.д.) или вы относитесь к льготной категории (инвалид, ветеран, чернобылец и др.).
- Расходы подтверждены документами (чеками, договорами, справками).
Шаг 2. Соберите документы
В зависимости от вида вычета вам понадобятся:
- Паспорт, ИНН, СНИЛС (для идентификации).
- Справка о доходах (бывшая 2-НДФЛ) – сейчас она формируется автоматически в личном кабинете.
- Договор с организацией (медицинской, образовательной и т.д.).
- Платежные документы (чеки, квитанции).
- Справка об оплате для упрощенного порядка (по требованию).
- Свидетельство о рождении ребенка (для вычета на детей).
- Документы на квартиру (для имущественного вычета).
Шаг 3. Выберите способ получения
Шаг 4. Заполните и подайте документы
Если вы идете через декларацию, в 2026 году действует новая форма 3-НДФЛ, утвержденная приказом ФНС. Она учитывает пятиступенчатую шкалу налога и новые вычеты (например, за ГТО) . Лучше всего заполнять ее в личном кабинете на сайте ФНС — там программа все посчитает автоматически и проверит ошибки.
Если вы идете через упрощенный порядок, вам останется только подписать готовое заявление.
Шаг 5. Дождитесь проверки и получите деньги
- При подаче декларации: камеральная проверка – до 3 месяцев, затем до 1 месяца на перевод.
- При упрощенном порядке: проверка – до 1 месяца, перевод – еще до 15 дней.
Что изменилось в 2026 году (важные новости)
- Новые ставки НДФЛ. Прогрессивная шкала расширилась до пяти уровней (13%, 15%, 18%, 20%, 22%). Вычет уменьшает налоговую базу, поэтому чем выше ваш доход, тем больше экономия от вычета .
- Вычет за ГТО. С 2025 года можно получить вычет за сдачу норм ГТО при прохождении диспансеризации (до 18 000 руб.) .
- Вычет за фитнес для родителей-пенсионеров. С 2026 года можно получить социальный вычет за оплату физкультурно-оздоровительных услуг не только за себя и детей, но и за родителей, получающих пенсию .
- Семейная выплата. С 1 июня по 1 октября 2026 года можно подать заявление на новую ежегодную выплату для семей с двумя и более детьми. Это возврат части НДФЛ (разница между ставкой 13% и 6%) .
- Упрощенный порядок расширен. Все больше организаций подключаются к системе электронного обмена с ФНС. Проверяйте в личном кабинете, не появилось ли предзаполненное заявление после ваших трат.
Бесплатная консультация юриста
Заключение
Налоговые вычеты в 2026 году — это не сложная бюрократическая процедура, а вполне доступный способ вернуть свои деньги или сэкономить на налогах. Благодаря цифровизации и упрощенному порядку, для получения многих вычетов теперь достаточно просто подтвердить согласие в личном кабинете.
Краткая памятка:
- Вы имеете право на возврат НДФЛ за лечение, обучение, фитнес, покупку жилья, инвестиции и по другим основаниям.
- Лимиты большинства социальных вычетов — 150 000 рублей в год, имущественных — 2 млн + 3 млн (по ипотеке).
- Получить вычет можно либо через налоговую (по декларации), либо через работодателя (не дожидаясь конца года), либо в упрощенном порядке (без декларации).
- Срок давности — 3 года. Деньги за 2023 год можно вернуть в 2026-м, но поторопитесь.
Вам нужна юридическая консультация? Наша команда профессиональных юристов готовы помочь защитить ваши права! Оставьте заявку прямо сейчас, и мы оперативно разберем вашу ситуацию.
Проверьте свои расходы за прошлый год, зайдите в личный кабинет налогоплательщика и посмотрите, не ждет ли вас уже предзаполненное заявление. Возможно, государство уже готово вернуть вам ваши деньги.