Весна — время, когда банки начинают передавать данные в ФНС, а налоговая формирует уведомления. Многие впервые сталкиваются с уведомлением об уплате НДФЛ с банковских процентов и не понимают, откуда взялся долг и как его проверить. Разбираемся, как работает налог на вклады в 2026 году, кто должен платить, а кто может спать спокойно, и что делать, чтобы не переплатить.
Почему налоговая требует деньги за ваши сбережения
Налог на проценты по вкладам действует в России с 2021 года, но реально платить его люди начали только недавно. Первые годы были объявлены «налоговыми каникулами» в качестве мер поддержки. Сейчас система заработала в полную силу, и у многих граждан, привыкших, что «со вкладов платить не надо», возник закономерный шок.
В зоне риска — все, у кого на банковских счетах лежат существенные суммы. Налог берется не с тела вклада, а только с прибыли (процентов). Если ваш доход от процентов за год превысил лимит, рассчитанный от ключевой ставки ЦБ, разницу придется отдать государству. Ситуация осложняется тем, что схема расчета неочевидна для обывателя, а путаница с необлагаемым лимитом рождает панику.
Как именно налоговая считает ваши доходы (и где подвох)
Мошенники тут ни при чем, но запутанность правил часто играет на руку паникерам и недобросовестным консультантам, которые предлагают «помочь обнулить налог» за деньги. Чтобы не попадаться на удочку, нужно понимать логику ФНС.
Формула необлагаемого лимита
Главный параметр — максимальная ключевая ставка Центробанка, зафиксированная на первое число любого месяца в налоговом периоде. Для расчета налога за 2025 год (который мы платим сейчас, в 2026-м) используется ставка 21%. Умножаем ее на 1 миллион рублей и получаем необлагаемую сумму дохода — 210 тысяч рублей.
Важный нюанс: если у вас открыто три вклада в разных банках, налоговая суммирует проценты по всем. Вы можете получить с каждого по 70 тысяч рублей (что в сумме даст 210 тысяч) и ничего не заплатить. Но если совокупный доход составит 250 тысяч, то налог возьмут с 40 тысяч.
Двухступенчатая ставка
Для дохода по вкладам не работает пятиступенчатая шкала НДФЛ, введенная в 2025 году. Здесь все проще:
- 13% — если ваш общий процентный доход не превышает 2,4 млн рублей (что бывает в 99% случаев).
- 15% — если процентный доход выше 2,4 млн, либо вы не являетесь налоговым резидентом.
Ловушка для пенсионеров и льготников
Многие ошибочно полагают, что пенсионеры освобождены от этого налога. Это не так. С момента введения налога в 2021 году депутаты регулярно предлагают ввести льготы для пожилых людей и малообеспеченных, но закон до сих пор не принят. Пенсия по старости не дает индульгенции: если у пенсионера есть накопления, приносящие доход выше лимита, налог придет наравне с другими.
Долгосрочные вклады: как не заплатить дважды
Здесь кроется самая сложная, но и самая выгодная для вкладчика история. Если у вас открыт депозит на срок более 15 месяцев, и проценты выплачиваются в конце срока, налоговая применяет необлагаемые лимиты за каждый год, в течение которого вклад был активен.
Пример: Иван открыл вклад на 2 года под высокий процент. По окончании срока он получит 300 тысяч рублей прибыли. Налоговая сначала «вычтет» необлагаемый лимит за первый год (210 тысяч), затем за второй год. Для вкладов, активных в 2026 году, максимальная ключевая ставка на первое число месяца пока неизвестна — на 1 января она составляла 16%, но уже 13 февраля снижена до 15,5%. Если в течение года ставка не поднимется выше 16%, необлагаемый лимит составит 160 тысяч рублей. Но если ставка в какой-то месяц окажется выше, лимит автоматически увеличится, и налог платить, скорее всего, не придется.
Что делать прямо сейчас: пошаговая инструкция для вкладчика
Чтобы избежать санкций и не переплатить, не нужно бежать в банк с паспортом. Достаточно следовать простому алгоритму.
Шаг 1. Ждем уведомления или проверяем сами
Банки уже передали сведения в ФНС — срок был до 1 февраля. После этого налоговая сама все посчитает и вышлет уведомление. Подавать декларацию 3-НДФЛ не нужно.
Как проверить: зайдите в личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС или на Госуслуги. В разделе «Налоги» появится начисленная сумма. Сверьте ее с собственными расчетами.
Шаг 2. Понимаем, откуда взялась сумма
Не поленитесь сложить все проценты, полученные по всем вашим счетам за прошлый год. Сравните с лимитом (для 2025 года — 210 тысяч рублей). Если ваши расчеты расходятся с данными ФНС, проверьте, не учли ли вы валютные вклады (их доход тоже пересчитывается в рубли по курсу ЦБ на день выплаты).
Шаг 3. Оплачиваем налог (или проверяем льготу)
Сделать это нужно до 1 декабря 2026 года. Оплатить можно прямо в приложении банка или через сайт ФНС. Штрафов за раннюю оплату нет, но и тянуть до последнего не стоит.
Освобождение от налога: проверьте, не попадают ли ваши счета под исключение. Не облагаются налогом проценты по рублевым банковским счетам, ставка по которым в течение всего года не превышала 1% годовых, а также по счетам эскроу.
Шаг 4. Если есть валютный счет за границей
Это единственный случай, когда без декларации не обойтись. Иностранные банки не передают данные в ФНС России. Если вы получаете проценты за рубежом, вы обязаны самостоятельно задекларировать этот доход и заплатить с него налог.
Наш опыт: о чем молчат и как не попасть в ловушку
К нам регулярно обращаются люди, которые получили уведомления и впали в панику. Мы видим тревожную тенденцию: граждане путают налог на вклады с налогом на саму сумму вклада, боятся ареста счетов и хватаются за любые предложения «помочь обнулить долги».
Наш опыт показывает, что главная проблема — не в жестокости налоговой, а в финансовой безграмотности и склонности верить слухам. Самые частые ошибки:
- Люди думают, что если вклад закрыт, то и налог платить не нужно. Это не так — налог берется за тот год, в котором были получены проценты.
- Многие не учитывают накопительные счета, думая, что это «не вклад». Если на остаток по карте капают проценты выше 1% — это тоже доход, который суммируется с остальными.
- Вкладчики забывают про валютную переоценку. Сам доход в валюте может быть небольшим, но при пересчете в рубли по высокому курсу он может «добить» до лимита.
Мы предупреждаем: не пытайтесь «спрятать» деньги, снимая их 31 декабря. Налоговая смотрит не на остаток, а на факт получения дохода в течение года. Если проценты уже капнули на счет, они учтутся.
Прогноз здесь такой: с учетом решения ЦБ от 13 февраля 2026 года ключевая ставка составляет 15,5%, и регулятор прогнозирует ее среднее значение в диапазоне 13,5–14,5% по итогам года. Это значит, что максимальная ставка на первое число месяца в 2026 году вряд ли превысит текущие 16%, поэтому необлагаемый лимит, скорее всего, составит 160 тысяч рублей. Под налог попадет больше людей, чем в прошлом году. К этому нужно готовиться уже сейчас, возможно, диверсифицируя сбережения.
Коротко: бояться нечего, если всё проверить
Налог на вклады — это не побор, а стандартная практика. Государство забирает 13% от сверхдохода, который приносят ваши сбережения. Самое главное — не паниковать, дождаться корректного уведомления и оплатить его вовремя. Никакой самостоятельной беготни по банкам и подачи деклараций (кроме редких исключений) не требуется.
Подписывайся! И ты точно не пропустишь новые инструкции о том, как защитить свои деньги от неожиданных налогов и будешь в курсе изменений в законе.
#ЗаПраваЗаемщиков #НародныйФронт