Почему нельзя путать правила?
Одна из главных ошибок при оформлении налоговых вычетов — непонимание, как часто можно ими воспользоваться. Кто-то думает, что вернуть НДФЛ можно только один раз в жизни, и теряет тысячи рублей каждый год. Другие, наоборот, пытаются повторно получить имущественный вычет и получают отказ. Всё зависит от типа вычета.
Социальные вычеты
Это самый "регулярный" вид вычетов.
Их логика проста: вы потратили деньги на определенные социальные цели — государство возвращает вам часть уплаченного налога.
- Сколько раз можно получить:
ЕЖЕГОДНО.
Подавать декларацию 3-НДФЛ и возвращать налог можно каждый календарный год по новым подтвержденным расходам. - Лимиты:
* На лечение, обучение себя, фитнес — общий годовой лимит расходов 150 000 рублей.
* Дорогостоящее лечение лимита нет.
* Обучение ребенка 110 000 рублей в год на каждого ребенка. - СРОК
Подать на возврат налога за прошедший год можно только в течение трех лет. В 2026 году актуальны периоды: 2025, 2024, 2023.
❗ Что важно знать:
Если вашего дохода в конкретном году не хватило, чтобы вернуть всю сумму вычета, остаток сгорает.
Но выход есть:
оформить документы на супруга, родителей или детей, чтобы они вернули налог со своего дохода.
Имущественный вычет при покупке жилья
Здесь правило кардинально меняется. Вычет привязан не к году, а к человеку.
- Сколько раз можно получить:
ОДИН РАЗ В ЖИЗНИ. - Лимит
2 000 000 рублей.
Вы можете распределить эту сумму на несколько объектов.
* Пример 1: Купили одну квартиру за 5 000 000 ₽. Вернете 13% с 2 000 000 ₽ = 260 000 ₽.
* Пример 2: Сначала купили квартиру за 1 200 000 ₽, вернули 156 000 ₽. Позже купили вторую за 1 500 000 ₽. Добираете вычет с оставшихся 800 000 ₽ (2 000 000 - 1 200 000) и получаете еще 104 000 ₽. Итого те же 260 000 ₽, но частями. - Срок давности:
Вернуть налог можно также за последние 3 календарных года, предшествующих году подачи декларации. Даже если квартиру купили 10 лет назад, можно вернуть налог за три года, когда у вас был доход.
❗ Важное исключение:
Если жилье куплено до 2014 года, действовало старое правило — "один вычет на один объект". Перенести неиспользованный остаток на новую покупку, совершенную после 2014 года, нельзя.Вычет по ипотечным процентам: один шанс
Вычет по ипотечным процентам: один шанс
Этот вычет — дополнение к основному имущественному, но со своими строгими правилами.
- Сколько раз можно получить:
ОДИН РАЗ В ЖИЗНИ И ТОЛЬКО НА ОДИН ОБЪЕКТ. - Лимит:
3 000 000 рублей (сумма уплаченных банку процентов). \
❗ Критически важное правило:
Неважно, исчерпали вы лимит в 3 млн или нет. Если вы уже получали вычет по процентам с какой-либо ипотеки (даже вернули с нее 50 000 ₽), второго шанса не будет. Поэтому стратегически верно заявить этот вычет на самый дорогой ипотечный кредит.
P.S. Лечитесь и учитесь — возвращайте ежегодно. Покупаете жилье — планируйте использование лимита в 2 млн. Берете ипотеку — используйте вычет по процентам с самой выгодной сделкой.
А какой вычет для вас самый актуальный? Поделитесь в комментариях! Если
сложно разобраться в лимитах и сроках, расчет можно доверить экспертам.
**********************************************************************************
Подписывайтесь на наш канал, комментируйте, задавайте вопросы, пересылайте друзьям! Мы всегда рады новым знакомствам!