Вы только что стали платить на 22% больше за каждую безналичную покупку в вашем магазине. И это не метафора. С 1 января 2026 года с комиссии за эквайринг — ту самую, которую вы платите банку за приём карт — начали начислять НДС в 22%. Банки, логично, не стали поглощать этот удар, а начали переносить его на бизнес, изменяя тарифы.
И вот уже эта волна докатилась до каждого магазина, кафе и фрилансера. Если вы принимаете карты, ваши издержки только что выросли. Не на сотни процентов, а на доли, которые в условиях тотальной борьбы за маржу ощущаются как тонкий, но смертоносный клинок. Это не «возможно будет», это уже «есть». Письма от банков об изменении тарифных планов — уже реальность.
Давайте без паники. Но и без иллюзий. Разберём, кто виноват, что делать и как не потерять деньги, которые вы зарабатываете каждой продажей.
Откуда ноги растут: почему эквайринг перестал быть «льготником»
До 2026 года услуги, связанные с обслуживанием банковских карт, были освобождены от НДС. Эта льгота действовала почти 20 лет и была одним из драйверов перехода страны на безнал. Теперь, в рамках налоговых изменений, льготу отменили. Под обложение попали ключевые для бизнеса операции: эквайринг (приём карт), процессинг (обработка операций) и межбанковские комиссии.
Суть в одном предложении: налогом в 22% облагается не сумма платежа клиента, а ваша комиссия банку за эту операцию.
Представьте: клиент купил у вас товар за 1000 рублей. Раньше при комиссии 2% вы платили банку 20 рублей. Теперь к этим 20 рублям добавляется НДС 22% (4.4 рубля). Итого стоимость услуги для вас — 24.4 рубля. Рост затрат — 22%. Именно на эту цифру банки и начали индексировать свои тарифы для бизнеса.
Кого ударит больнее всех: зона высокого риска
В теории НДС — это налог, который в цепочке «поставщик-покупатель» можно принять к вычету. На практике для малого бизнеса всё сложнее. Нововведение болезненно ударит по двум категориям:
- Бизнес на УСН «Доходы» (6%) и «Доходы минус расходы» (15%), а также самозанятые. Эти компании и ИП не являются плательщиками НДС. Они не могут принять этот налог к вычету. Для них рост комиссии за эквайринг на 22% — это чистое, безвозвратное увеличение операционных расходов, которое напрямую бьёт по прибыли.
- Бизнес на общей системе налогообложения (ОСНО), но с низкой налоговой нагрузкой по НДС. Если у вас много операций, освобождённых от НДС (например, в сфере услуг), или вы работаете с физлицами, принять весь входящий НДС к вычету тоже не получится. Часть «оседает» в затратах.
Эксперты прямо говорят: основное бремя ляжет на малый и микробизнес, который не платит НДС или платит его по пониженным ставкам. Для крупного бизнеса на ОСНО изменения будут практически нейтральны — они зачтут налог.
Простая арифметика убытка: Допустим, вы — ИП на УСН 6% с месячным оборотом по картам в 500 000 руб. При средней комиссии 2% ваши расходы на эквайринг были 10 000 руб./мес. Теперь они выросли до 12 200 руб. Дополнительные 2 200 руб. в месяц — это 26 400 руб. в год. Это те деньги, которые вы просто отдадите банку сверх прежних договорённостей. А если оборот больше?
Что делать завтра: пошаговый план на неделю
Не ждите, пока рост издержек съест вашу маржу. Действуйте системно.
День 1-2: Диагностика.
- Запросите актуальный тарифный план у вашего банка-эквайера. Не ищите общую информацию на сайте, позвоните персональному менеджеру или в поддержку. Вам нужен документ с датой вступления в силу и точным размером комиссии с учётом НДС.
- Проанализируйте безналичный оборот за последний квартал. Поймите, какую сумму в месяц вы платите банку сейчас.
День 3-4: Расчёт и сравнение.
- Посчитайте, насколько вырастут ваши фактические расходы по новому тарифу. Используйте формулу: (Старая месячная комиссия) * 1.22 = Новые прогнозные расходы.
- Начните мониторинг рынка. Запросите коммерческие предложения у 2-3 других банков, включая тот, где у вас расчётный счёт, и сторонних платёжных агрегаторов. Сравните не только процент, но и условия: наличие абонентской платы, стоимость аренды терминала, тарифы для онлайн-платежей.
День 5-7: Принятие решения и коммуникация.
- Выберите оптимального партнёра. Иногда выгоднее сменить эквайера, иногда — договориться с текущим банком о сохранении старой комиссии (без учёта НДС), особенно если у вас хороший оборот.
- Если вы на ОСНО, проконсультируйтесь с бухгалтером, как правильно отражать входящий НДС с комиссий, чтобы не потерять право на вычет.
- Продумайте стратегию работы с клиентами. Об этом ниже.
Типичные ошибки, которые разорят вас
Именно здесь предприниматели теряют реальные деньги. Избегайте этого:
- Ошибка «Автопилот». Продолжать работать по старому договору, не вчитываясь в уведомление от банка. Банк имеет право изменить тариф в одностороннем порядке, и если вы молчите — значит, согласны. Результат: незаметный рост издержек.
- Ошибка «Всё включено». Смотреть только на процент комиссии, игнорируя другие платежи. Новый НДС может быть зашит в повышенную абонентскую плату или плату за сервис SMS-информирования. Считайте совокупную стоимость владения.
- Ошибка «Паника». Резко поднимать цены на все товары и услуги на 2-3%, списывая всё на НДС с эквайринга. Это отпугнёт клиентов. Рост комиссии — это повод для точечной оптимизации, а не для тотального подорожания.
- Ошибка «Откат в каменный век». Начинать активно агитировать клиентов платить наличными или СБП, отключая терминалы. Это ухудшит клиентский опыт. Безнал — это удобство и безопасность. Лучше мягко стимулировать альтернативные способы, а не запрещать карты.
Стратегия выживания: не запрещать, а направлять
Ваша задача — не бороться с системой, а адаптироваться к ней с минимальными потерями. Вот рабочие тактики:
- Внедрите многообразие способов оплаты. Подключите СБП (Систему быстрых платежей) и приём платежей по QR-коду. За их обработку НДС не взимается. Для вас это часто дешевле, чем эквайринг.
- Создайте «мягкое» стимулирование. Не говорите «картой дороже». Вместо этого введите небольшую бонусную программу или скидку (0.5-1%) за оплату наличными или через СБП. Позиционируйте это как «особые условия для наших клиентов».
- Пересмотрите порог для безнала. Для мелких услуг или товаров до, например, 200-300 рублей можно установить минимальную сумму для оплаты картой. Это снизит количество мелких, но комиссионно ёмких транзакций.
- Оптимизируйте внутренние процессы. Автоматизируйте учёт, чтобы видеть точную картину по издержкам. Используйте ИИ-инструменты для анализа расходов и поиска резервов — это тренд, на который ставят успешные МСП в 2026 году.
Финал.
НДС на эквайринг — это не конец света, а новый элемент бизнес-среды. Самые устойчивые компании — те, кто быстрее считает, гибче адаптируется и продолжает думать об удобстве клиента. Пока одни будут возмущаться, другие уже скорректируют тарифы с поставщиками, договорятся с банком и незаметно для покупателя сохранят свою маржу.
А как вы почувствовали нововведение на своём бизнесе? Уже пришли письма от банка с новыми тарифами? Делитесь в комментариях — обмен опытом сейчас бесценен. Подписывайтесь на канал, чтобы не пропустить разбор следующих изменений, которые уже на горизонте.
text