Привет! Если ты задумался о работе «на себя», но не хочешь заморачиваться с открытием ИП, самозанятость — отличный вариант. Разберём всё по полочкам: от «а стоит ли?» до «как платить налоги».
Что такое самозанятость и кому подходит
Самозанятость — это специальный налоговый режим (налог на профессиональный доход, НПД), который позволяет легально работать на себя с минимальной бюрократией.
Кому подойдёт:
- фрилансерам (дизайнерам, копирайтерам, программистам);
- мастерам услуг (парикмахерам, репетиторам, автослесарям);
- ремесленникам (тем, кто делает вещи на заказ — от вязаных носков до мебели);
- арендодателям жилья (если сдаёте квартиру);
- тем, кто подрабатывает на стороне.
Важные ограничения:
- доход не выше 2,4 млн руб./год (2,4 млн руб.);
- нельзя нанимать сотрудников;
- нельзя перепродавать чужие товары (только своё производство).
Плюсы и минусы самозанятости
Плюсы:
- Простая регистрация — без походов в налоговую.
- Низкие налоги: 4% с доходов от физлиц, 6% — от юрлиц/ИП.
- Нет отчётности — всё считается автоматически.
- Не нужен кассовый аппарат — чеки формируются в приложении.
- Можно совмещать с основной работой.
Минусы:
- Ограничение по доходу — если заработаете больше 2,4 млн, придётся переходить на ИП.
- Нет трудового стажа — взносы в ПФР добровольные.
- Нельзя вычитать расходы — налог платится со всего дохода.
Как зарегистрироваться: пошаговая инструкция
Всё делается онлайн за 10–15 минут.
Вариант 1. Через приложение «Мой налог»
- Скачайте приложение (iOS/Android).
- Выберите «Стать самозанятым».
- Подтвердите номер телефона.
- Выберите регион ведения деятельности.
- Загрузите фото паспорта и своё селфи (система распознает данные).
- Подтвердите согласие с условиями.
Вариант 2. Через банк
Многие банки (Сбер, Тинькофф и др.) предлагают регистрацию через их приложения. Плюсы:
- не нужно загружать фото паспорта;
- всё делается в одном месте.
Вариант 3. Через сайт ФНС
- Зайдите на lknpd.nalog.ru.
- Войдите через Госуслуги или по ИНН.
- Следуйте инструкциям.
Важно: после регистрации вы получите уведомление в приложении. Всё, можно работать!
Как работать и платить налоги
1. Выставляйте чеки
Каждый раз, когда получаете деньги, формируйте чек в «Мой налог»:
- укажите, от кого платёж (физлицо/юрлицо);
- сумму;
- название услуги.
Чек можно отправить клиенту по смс или email.
2. Следите за доходами
В приложении виден текущий доход и предварительный налог.
3. Платите налог
- Налог начисляется до 12-го числа следующего месяца.
- Оплатить нужно до 28-го числа.
- Сумма приходит в приложение, платить можно картой.
Пример: в январе заработали 50 000 руб. от физлиц. Налог: 50 000×4% =2 000 руб. Его нужно оплатить до 28 февраля.
Что делать, если доход превысил 2,4 млн руб.
Если за год заработали больше 2,4 млн:
- Система предупредит вас в приложении.
- Нужно сняться с учёта как самозанятый.
- Перейти на ИП (например, на УСН) или прекратить деятельность.
Частые вопросы
1. Можно ли быть самозанятым и работать по трудовому договору?
Да! Ваш работодатель платит НДФЛ (13%), а с подработок — налог самозанятого.
2. Нужно ли открывать отдельный счёт?
Не обязательно, но удобно для учёта.
3. Что будет, если не выдавать чеки?
Штраф: 20% от суммы за первое нарушение, 100% — за повторное.
4. Можно ли вернуть налог, если ошибся?
Да, через поддержку в приложении.
5. Как подтвердить доход?
В «Мой налог» есть справка о доходах — её можно скачать и распечатать.
Полезные советы
- Ведите учёт — даже если налоговая всё считает, вам пригодится для планирования.
- Сохраняйте договоры — на случай споров с клиентами.
- Изучите региональные льготы — в некоторых регионах ставки могут быть ниже.
- Платите взносы в ПФР — если хотите накопить стаж (можно через то же приложение).
- Не скрывайте доходы — штрафы дороже экономии.
Итог
Стать самозанятым — просто и выгодно, если:
- ваш доход ниже 2,4 млн/год;
- вы работаете без сотрудников;
- вам не нужен трудовой стаж.
Что делать прямо сейчас:
- Скачайте «Мой налог».
- Зарегистрируйтесь.
- Начните работать легально!