Вопрос пользователя: «Наш компания ведет проекты и направления бизнеса. Как сделать отчет, который покажет финансовый результат не по компании в целом, а отдельно по каждому проекту или направлению?»
Суть проблемы
В проектно-ориентированных компаниях или компаниях с дивизиональной структурой критически важно оценивать эффективность каждого направления в отдельности. Пользователь, не умеющий работать с аналитикой (субконто) в ГФО, получает только общие цифры, что не позволяет принимать обоснованные решения по отдельным проектам. Требуется инструмент для детализации данных по аналитическим разрезам.
Что может 1С ERP?
Для формирования отчетов в разрезе направлений деятельности (проектов, продуктов, каналов продаж) в ГФО используется измерение, построенное на субконто. Чаще всего это измерение «Направление деятельности» или прямое измерение по конкретному виду субконто, например, «Проекты» или «Статьи оборотов». Это позволяет «разрезать» данные проводок по аналитическому признаку, который используется в учете.
Суть подхода:
- Субконто как источник измерения: В плане счетов международного или регламентированного учета к счетам доходов, затрат, расчетов могут быть привязаны различные виды субконто (аналитик). «Направления деятельности» или «Проекты» — типичные примеры.
- Измерение «Субконто»: В ГФО можно создать измерение, которое будет использовать значения из конкретного справочника субконто. При добавлении такого измерения в отчет система будет группировать данные по элементам этого справочника.
- Автоматическая привязка данных: Если проводки в учете заполнены соответствующим субконто, то показатели в отчете автоматически будут детализированы по этому признаку.
Преимущества подхода:
- Глубокая аналитика: Позволяет оценивать прибыльность и эффективность отдельных бизнес-направлений, продуктовых линеек или проектов.
- Поддержка управленческого учета: Является основой для построения управленческой отчетности по центрам прибыли.
- Гибкость: Можно создавать несколько измерений по разным субконто в одном отчете для комплексного анализа (например, Проект + Статья затрат).
- Использование в формулах: Показатели по направлениям можно использовать в производных показателях для расчета рентабельности проекта или распределения общих затрат.
Решение и рекомендации
- Убедитесь в ведении учета по аналитике: Проверьте, что в проводках по нужным счетам (например, 90 «Продажи», 20 «Основное производство», 26 «Общехозяйственные расходы») заполняется субконто «Направления деятельности» или «Проекты».
- Добавьте измерение на основе субконто: В структуру вида отчета добавьте элемент «Измерение». В его настройках выберите тип, соответствующий нужному виду субконто. Оно может называться «Направление деятельности», «Проект» или «Субконто (Проекты)».
- Разместите измерение в отчете: Поместите это измерение в строки или колонки вашей таблицы в зависимости от желаемого вида.
В строки: Каждая строка будет соответствовать отдельному проекту.
В колонки: Каждый проект будет выведен в отдельной колонке. - Настройте отбор (при необходимости): Если нужно выводить не все проекты, а только определенные, настройте отбор по значению измерения.
- Настройте показатели: Убедитесь, что монетарные показатели в отчете используют счета с соответствующей аналитикой. При настройке показателя можно дополнительно указать отбор по этому же субконто, если требуется большая детализация.
- Проверьте: Сформируйте отчет. Убедитесь, что данные корректно разнесены по проектам/направлениям.
Итог простыми словами
Настройка отчета по направлениям — это как разделение общего семейного бюджета на конверты. Без этого все деньги лежат в одной куче. Но если завести конверт «Отпуск», конверт «Ремонт», конверт «Ежедневные расходы», сразу видно, сколько потрачено на каждую цель. В 1С «конверты» — это значения субконто «Направления деятельности». Добавив измерение по этому субконто в отчет, вы «раскладываете» общие финансовые результаты компании по этим «конвертам» и видите, какое направление приносит деньги, а какое — потребляет.
Типичные сценарии использования:
- Сценарий 1: Отчет о прибылях и убытках по проектам. Руководитель проектного офиса создает отчет ОПИУ и добавляет измерение «Проект» в строки. В отчете для каждого проекта выводится своя выручка, свои затраты и своя прибыль. Это позволяет ранжировать проекты по эффективности.
- Сценарий 2: Анализ маржинальности по продуктам (номенклатурным группам). Коммерческий директор хочет видеть, какие товарные группы самые доходные. Он создает отчет «Выручка и себестоимость», добавляя измерение «Номенклатурная группа» (вид субконто) в строки. В отчете автоматически рассчитывается валовая прибыль по каждой группе.