Форензик vs анализ рискоёмких процессов: итоги вебинара КСК ГРУПП

Финансовые потери в компании не всегда возникают из-за прямого мошенничества. На практике ущерб часто формируется постепенно — через неэффективные решения, слабые регламенты, отсутствие прозрачности операций, ошибки в распределении ответственности и контроля. В результате управленческая команда фиксирует следствия: снижение маржинальности, рост затрат, ухудшение финансовых показателей, но не видит причин.

В таких ситуациях используются разные подходы. Два наиболее распространённых — форензик и анализ рискоёмких процессов. Несмотря на то, что эти инструменты нередко упоминаются рядом, они решают разные задачи и дают разные результаты. Именно этому разграничению был посвящён вебинар КСК ГРУПП «Форензик vs анализ рискоёмких процессов».

В ходе вебинара были рассмотрены ключевые вопросы:

• рабочее определение форензика и его место в системе корпоративного контроля;
• различия между процедурами по целям (выявление нарушений vs снижение вероятности нарушений);
• методы форензика: анализ документов и операций, проверка экономической обоснованности, выявление аномалий и связей;
• ситуации, при которых форензик является оправданным инструментом: искажение учёта, низкая маржинальность, признаки нерационального управления, риски в отдельных направлениях бизнеса, проблемы с расходами на персонал и займами;
• примеры злоупотреблений и мошеннических схем: закупки, подконтрольные компании, дублирование функций, завышение нормативов брака и отходов, сопротивление проверке;
• использование отчётов и материалов форензика в правовых процедурах, включая уголовно-правовой контур.

Отдельно был рассмотрен анализ рискоёмких процессов как превентивный инструмент: через регламенты, контрольные точки, распределение ответственности, а также управляемое снижение рисков в ключевых функциях компании.

📎 Презентация вебинара доступна в Telegram