Сегодня прилетел купон по ОФЗ и я поняла, что минус о котором думала довольно долго, сам себе растворился в воздухе. Ура! Пишу об этом вам, потому что считаю, что зацикленность по НКД для многих инвесторов - это придуманный миф и ничего более.
Думаете иначе, прошу на конструктивную дуэль в комментарии.
Для тех, кто еще не читал, как выбирала пакет ОФЗ под ежемесячный купон, то рекомендую прочесть статью по ссылке или зайти в подборку облигации.
Там несколько полезных статей для тех, кто только встал на путь инвестиций на фондовом рынке.
Но минус был, потому что не учла НКД в сумме затрат и об этом также указала в небольшой публикации. То есть в распределении затрат, если вы решили купить сразу крупный пакет облигаций под конкретный поток, учитывайте это в расходах. Они вам вернутся с выплатой купона, но временно вы их лишитесь. У меня так и получилось, что рассчитывала заплатить 72000 рублей, а пришлось внести дополнительно 2000 рублей, так как получился минус по итогу.
Какой минус еще для себя придумала?
Когда НКД был мною уплачен, что-то не давало мне покоя. Все гоняла и гоняла мысли, особенно когда читала комментарии, что все покупают с минимальным НКД или с НКД под ноль. Вот я и думала, что-то я не догоняю, но никто мне секретов не рассказывает.
Ирина, наверное, купила уже облигацию, потому что благодаря выплате купона мой выдуманный минус развеялся, как дым на ветру. А сегодня НКД по ней чуть больше 7 рублей. Но как-то все облигации сегодня позеленели🤔.
Я опять что-то пропустила?
Ключевую ставку случайно не снизили?
А вот со вторым комментатором диалог так и не завершился. Видимо ему стало скучно.
Как люблю я мутить воду в ступе. Все, теперь только по сути!
Дело в налоге.
Я начала гонять про налог. Объясню.
НКД улетел моему продавцу и я подумала, что теперь еще и налог заплачу с этой суммы. И это стало меня напрягать. То есть получается что я плачу двойной налог при покупке НКД.
Но сегодня я открыла для себя, что этого МИНУСА и в помине нет.
Почему?
Потому что налог у меня удержали с учетом того, что часть купона (НКД) я уже компенсировала продавцу, и налогом облагается только мой доход.
Как я это поняла?
Просчитала. Показываю вам на пальцах и скринах.
Вот сумма, которую я заплатила брокеру.
Как просчитать НКД, уплаченный продавцу?
Все очень просто.
Цена 62,246%, это значит 622,46 рублей за одну облигацию. Из у меня 19. Общая сумма затрат с учетом НКД 12431,51 рубль. Комиссия брокеру отдельно, здесь не буду ее учитывать, чтобы не путаться. Мне важна цифра НКД.
622,46*19=11826,74 рубля. НКД=12431,51-11826,74=604,77 рублей НКД продавцу.
Что получила 11 февраля от государства?
656,1 рублей чистыми! И обратите внимание на сумму удержанного налога!
Полная сумма по купонам за 19 облигаций.
Делаю специально скрины, чтобы каждый шаг был понятен новичкам.
34,9*19=663,1 рублей.
С меня удержали 7 рублей. А не 86 рублей, потому что НКД, уплаченный продавцу, вычитается из купонного дохода для целей налогообложения.
663,1-604,77=58,33 рубля мой НКД чистый. И с него у меня удержали уже 13%.
58,33*13/100=7,58 рублей.
Еще раз сделаю акцент на этом моменте:
Я заплатила продавцу сумму НКД (604,77 руб) - и это была компенсация за те дни, когда облигация была у него. А налог при выплате купона удержали только с той части, которую я реально заработала. А заработала 58,33 рубля. Получается, что уплаченный мною НКД уменьшил мою налогооблагаемую базу - именно поэтому налог составил 7 рублей, а не 86.
Ну как? Развеяла я миф о двойном налогообложении при покупке облигаций с большим НКД?
С вами была Ольга на связи, автор канала Сохраняю💰Привлекаю🧲Приумножаю📈
P.S. Небольшое дополнение. Это частный случай, мне повезло, так как брокер Альфа ведет учет и применяет вычет. В противном случае налог удержат со всей суммы (у меня нет, но чего я боялась и думала, что это очередной минус покупать с НКД облигации), и тогда придется возвращать через декларацию или перерасчет автоматически произойдет при продаже облигации до погашения.