"Какие налоговые вычеты можно получить в 2026 году"

Приветствую, уважаемые читатели! Давайте начистоту: платить налоги — обязанность, но и у налоговой системы есть свои «плюшки» для добросовестных граждан. Одна из самых ощутимых — налоговые вычеты. Если простыми словами, это ваш законный шанс вернуть часть уплаченного подоходного налога (НДФЛ) или вовсе не платить его с какой-то суммы. Представьте, что государство говорит: «Ты потратился на важные вещи — квартиру, лечение, обучение — вот тебе часть денег назад». Звучит заманчиво, правда?

В 2026 году система вычетов остаётся мощным инструментом экономии. А для семей с детьми появилась и новая дополнительная мера поддержки. Сегодня мы подробно, без сложных терминов, разберём все виды вычетов: кто может их получить, сколько денег вернётся и как это сделать.

Что такое налоговый вычет и почему это ваши деньги?

Когда вы получаете зарплату, работодатель удерживает с неё НДФЛ — 13% для большинства резидентов. Налоговый вычет уменьшает ту сумму дохода, с которой этот налог рассчитывается. Фактически государство возвращает вам часть уплаченного налога или позволяет его не платить.

Ключевые принципы:

• Вычет — это не субсидия и не подачка. Вы возвращаете свои же деньги, которые уже заплатили в бюджет в виде НДФЛ.
• Работает только при наличии налогооблагаемого дохода. Если вы не платите НДФЛ (например, находитесь в декрете или на пенсии без других доходов), вернуть нечего. Но вычет можно передать супругу.
• Можно получать у работодателя (тогда налог просто не удерживают из зарплаты текущего года) или через налоговую инспекцию по итогам года (тогда вы получаете разовую выплату).

Виды налоговых вычетов в 2026 году: от покупки квартиры до значка ГТО

1. Имущественные вычеты (самые крупные)

Связаны с операциями с недвижимостью.

а) Вычет при покупке жилья (квартиры, дома, доли, участка под застройку).

• Размер: 13% от стоимости жилья, но не более 260 000 рублей в общей сложности (13% от лимита в 2 млн рублей). Если жильё стоит 5 млн, вычет всё равно 260 тыс. Если 1,5 млн — считаем 13% = 195 тыс. рублей.
• Важно: Вычет можно использовать несколько раз в жизни, но общий лимит в 260 тыс. рублей не увеличивается. Однако если вы впервые использовали вычет не полностью (например, купили квартиру за 1,5 млн и вернули 195 тыс.), остаток (65 тыс.) можно перенести на следующую покупку.
• Документы: договор купли-продажи, акт приёма-передачи, платёжные документы, свидетельство/выписка из ЕГРН.

б) Вычет по уплаченным процентам по ипотеке.

• Размер: 13% от суммы всех процентов, уплаченных банку, но не более 390 000 рублей (13% от лимита в 3 млн рублей). Этот вычет — отдельный и не снижает лимит по основному вычету на покупку.
• Важно: Если ипотека оформлена до 01.01.2024, лимит в 3 млн рублей не применяется — можно вернуть 13% от всей суммы уплаченных процентов.

2. Социальные вычеты (на лечение, обучение, благотворительность)

Можно вернуть деньги, потраченные на важные социальные нужды. Общий лимит на все социальные вычеты (кроме дорогостоящего лечения и благотворительности) — 120 000 рублей в год. То есть максимум к возврату — 15 600 рублей (13% от 120 тыс.).

а) На лечение и покупку лекарств.

• Размер: 13% от расходов. В пределах лимита 120 тыс. руб. — на обычное лечение и лекарства по назначению врача.
• Особый случай — дорогостоящее лечение: Перечень утверждён правительством. По нему лимита нет — можно вернуть 13% от всей суммы затрат.
• За кого можно лечить: себя, супруга, родителей, детей до 18 лет.

б) На обучение.

• Размер: 13% от стоимости, но в пределах того же годового лимита в 120 тыс. руб.
• За чьё обучение можно вернуть: своё (любая форма), детей до 24 лет (только очная форма), братьев/сестёр до 24 лет (очная форма).

в) На благотворительность.

• Размер: 13% от суммы пожертвований, но не более 25% от вашего годового дохода. Лимит в 120 тыс. руб. здесь не применяется.
• Кому можно жертвовать: благотворительным, религиозным организациям, НКО в сфере науки, культуры и др.

3. Стандартные вычеты (на детей и себя)

Предоставляются ежемесячно и уменьшают вашу налогооблагаемую зарплату.

а) Вычеты на детей.

• Размер: На первого и второго ребёнка — по 1 400 рублей в месяц (экономия 182 руб. налога). На третьего и последующих — по 3 000 рублей (экономия 390 руб.). На ребёнка-инвалида — дополнительно 12 000 рублей родителям и 6 000 опекунам.
• Как работает: Пока ваш доход с начала года не превысит 350 000 рублей, работодатель каждый месяц не будет облагать налогом указанные суммы. Вычет предоставляется автоматически при подаче заявления работодателю.

б) Вычет на себя (до 2026 года).

• Важно: С 2022 года вычеты для «чернобыльцев», героев СССР/РФ и некоторых других категорий отменены. Вместо них установлены фиксированные ежемесячные выплаты.

4. Инвестиционный вычет

Стимул для тех, кто открывает индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) и вкладывает в российские ценные бумаги. Есть три типа:

• Тип А (на взнос): 13% от суммы, внесённой на ИИС за год (максимум 52 000 руб. в год при взносе 400 тыс.).
• Тип Б (на доход): освобождение от НДФЛ всего дохода, полученного по операциям на ИИС через 3 года.
• Вычет на долгосрочное владение бумагами: освобождение от НДФЛ дохода от продажи ценных бумаг, если вы владели ими более 3 лет (при соблюдении условий).

5. Профессиональный вычет

Для индивидуальных предпринимателей, нотариусов, адвокатов, авторов произведений. Позволяет уменьшить доход на сумму документально подтверждённых расходов. Если расходы подтвердить нельзя, используется вычет в размере 20-40% от суммы дохода.

6. Необычный вычет: за знак ГТО

• Размер: Фиксированные 3 000 рублей (вернётся 390 рублей налога).
• Условие: Вы должны быть официально трудоустроены, получить знак отличия ВФСК ГТО и продолжать вести здоровый образ жизни (проходить регулярное медицинское обследование). Вычет предоставляется один раз за знак.

Таблица: Основные налоговые вычеты в 2026 году (краткий справочник)

Новое в 2026 году: выплата работающим родителям с двумя и более детьми

Это не классический налоговый вычет, а новая государственная выплата, но о ней важно знать, так как она напрямую касается семейных финансов.

• Суть: Если в семье двое и более детей до 18 лет, оба родителя официально работают, а среднедушевой доход семьи не превышает 1,5 прожиточных минимума в регионе, семья имеет право на ежемесячную выплату.
• Размер: Определяется регионально, как правило, как разница между 1,5 прожиточными минимумами и фактическим среднедушевым доходом.
• Как получить: Подаётся заявление в органы соцзащиты или через «Госуслуги». Выплата носит заявительный характер.

Как получить вычет? Пошаговая инструкция

Есть два основных пути.

Способ 1: Через работодателя (упрощённый, в текущем году)

1. Дождитесь окончания того года, в котором были расходы (например, 2025).
2. В начале следующего года (2026) подайте в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ и документы на вычет через «Госуслуги» или личный кабинет налогоплательщика.
3. После проверки (до 3 месяцев) налоговая выдаст уведомление о праве на вычет.
4. Отнесите это уведомление работодателю. С месяца обращения он перестанет удерживать с вас НДФЛ до исчерпания суммы вычета.

Способ 2: Через налоговую инспекцию по итогам года (деньги на счёт)

1. В следующем году (с 1 января по 30 апреля 2026 года за 2025-й) заполните и подайте декларацию 3-НДФЛ.
2. Приложите сканы всех подтверждающих документов: договоры, платёжки, справки из мед/учебных заведений, рецепты и т.д.
3. Укажите реквизиты своего банковского счёта для возврата.
4. Дождитесь камеральной проверки (до 3 месяцев).
5. После её успешного завершения деньги поступят на ваш счёт в течение месяца.

Общий срок возврата: До 4 месяцев с момента подачи документов.

Бесплатная консультация юриста

Заключение: не упустите своё

Налоговые вычеты — это не сложная бухгалтерия, а ваше законное финансовое право. В 2026 году система стала ещё более гибкой, особенно для семей.

Главные выводы:

1. Самые крупные возвраты даёт операция с недвижимостью — до 650 000 рублей (260 тыс. + 390 тыс.) при покупке в ипотеку.
2. Не забывайте про социальные расходы: лечение у стоматолога, обучение на курсах, фитнес-абонемент (если по назначению врача) — со всего этого можно вернуть 13%.
3. Детские вычеты работают автоматически, но только после заявления работодателю. Проверьте, предоставляет ли их вам бухгалтерия.
4. Новая выплата для многодетных работающих семей — отдельная важная мера поддержки, о которой нужно заявить.

Вам нужна юридическая консультация? Наша команда профессиональных юристов готовы помочь защитить ваши права! Оставьте заявку прямо сейчас, и мы оперативно разберем вашу ситуацию.

Потратьте несколько часов на сбор документов и подачу заявления — это одна из самых выгодных финансовых инвестиций, которую вы можете сделать. Возвращённые тысячи рублей — это ваши реальные деньги, которые можно вложить в мечту, образование детей или семейный отдых.