В последнее время оплата переводами становится более проблематичной: ЦБ вводит всё больше признаков подозрительных операций, всё чаще россияне сталкиваются с блокировками счетов и транзакций. А тут подоспела новая напасть: теперь можно получить ещё и штраф. Какие переводы теперь под угрозой, разбирался 78.ru вместе с экспертами.
Переводы под подозрением
Доля безналичных платежей и особенно переводов по СБП растёт с каждым годом, ведь это быстро и удобно — парой кликов или тапов по экрану смартфона отправить деньги по назначению. Однако в последнее время россияне стали сталкиваться с большим количеством неудобств: кому-то заблокировали счёт или карту за простую, казалось бы, операцию, а кому-то в итоге «прилетает» и штраф от налоговой.
Причина — в расширении списка признаков подозрительных операций, которые ЦБ направил банкам. Кредитные организации начали перестраховываться, отлаживая механизм на основе новых данных. Корни всех проблем с переводами кроются в законе о противодействии отмыванию доходов, отметил в беседе с 78.ru заведующий кафедрой экономики Президентской академии в Санкт-Петербурге, доктор экономических наук Олег Мисько.
— Когда происходят переводы по СБП или по номеру телефона, практически не видно назначения платежа. И даже не налоговая отвечает за контроль этих платежей, а сами банки. У нас выдана санкция банкам определять подозрительность платежей, есть разные методики и способы: по периодичности, часто меняющимся реквизитам и так далее, — пояснил эксперт.
Есть и другой закон — о противодействии финансированию незаконной деятельности. Он также влияет на банки, которые начинают считать подозрительными любые переводы без указания назначения платежа. При этом избыточным такой подход кажется только на первый взгляд.
— Пришли вы на рынок и покупаете десять килограммов картошки. Товарищ на рынке вам говорит: переведи мне тысячу рублей. А куда вы перевели эту тысячу рублей? Он вам просто дал телефон, и вы переводите, не зная, куда это делаете. Поэтому наше законотворчество пытается самого плательщика, нас с вами, владельцев денег, сделать ответственными за свой платёж, — указал Олег Мисько.
Однако сплошной проверки всех переводов физлиц сейчас нет, в том числе и с помощью налоговой службы — у ФНС не хватит людей и мощностей, чтобы проверять миллионы транзакций, успокоила экономист, эксперт по финансовым рынкам Ольга Гогаладзе.
— Количество случаев проверки растёт, но точечно. В основном «под раздачу» попадают те, кто ведёт бизнес в соцсетях открыто (рекламирует услуги и даёт номер карты) или сдаёт квартиру «в чёрную» (если на него пожалуются соседи), — отметила она.
Кроме того, ФНС сейчас внедряет систему АСК НДС-3, которая видит связи между счетами, но пока фокусируется на крупных схемах и компаниях, добавила эксперт.
Когда приходит штраф за перевод
Тем не менее с блокировками и даже с вопросами от налоговой россияне сталкиваются всё чаще. В таких случаях, как пояснила 78.ru финансовый эксперт Наталья Жукова, штраф от ФНС назначается не за перевод сам по себе, а за скрытый доход, который может быть с этим переводом связан: оплата аренды, услуг, с которых не уплачен НДФЛ, и так далее. Обычные переводы от близких, подарки, материальная помощь налогом не облагаются, но если такие переводы становятся регулярными, они уже могут налоговую заинтересовать.
Ольга Гогаладзе и Наталья Жукова перечислили признаки переводов, которые могут посчитать подозрительными в налоговой и в банках:
1. Когда от разных людей (не родственников) стабильно приходят суммы раз в неделю или месяц.
2. Если на карту физлица падает по 20–30 переводов в день от разных отправителей.
3. Фразы типа «за торт», «за стрижку», «оплата по счету №...» сразу дают понять, что это оплата услуги.
4. Если компания регулярно переводит деньги человеку, который там не работает, это выглядит как уклонение от налогов на зарплату.
5. Переводы значительных сумм, свыше 100 тыс. рублей, также привлекают внимание банков и налоговой.
То есть сами по себе переводы сумм в 5–50 тыс. рублей ни банки, ни ФНС не интересуют, отметила Ольга Гогаладзе — важнее другие признаки, такие как регулярность и частота. То есть всё, что может указывать на получение не задекларированного дохода.
При этом штраф за перевод мгновенно не накладывается. Сначала, как пояснила эксперт, увидев странную активность, банк блокирует карту по закону №115-ФЗ, а её владельцу приходит СМС: «Операции приостановлены, подтвердите происхождение денег».
— Если банк передал данные или налоговая сама нашла нарушение, вам пришлют уведомление в личный кабинет налогоплательщика или заказное письмо. Могут пригласить в инспекцию «для дачи пояснений». Сначала просят доплатить налог добровольно. Если игнорируете, выписывают штраф, — разъяснила Ольга Гогаладзе.
Переводы убегут в наличку?
С точки зрения государства такой пристальный интерес к нелегальным доходам, которые часто оформляются переводами через СБП или по номеру телефона, оправдан, считает Ольга Гогаладзе.
— В России миллиарды рублей крутятся в микробизнесе (репетиторы, мастера, аренда). Для бюджета это недополученные налоги на медицину, дороги и пенсии, — пояснила эксперт.
Согласилась с этим и Наталья Жукова. Государство ведёт борьбу за легализацию доходов, ведь по-прежнему множество россиян никак не оформляют свою предпринимательскую деятельность и не платят налог со своих доходов, отметила она. Кроме того, эти же меры помогают бороться с мошенничеством.
— Тут, с одной стороны, нам очень неприятно, когда наши действия ограничиваются, с другой, мы с пониманием относимся к таким ограничениям. Банки пытаются защитить наши же средства, — указала эксперт.
Однако в то же время «закручивание гаек» в сфере платежей по СБП несёт и определённые риски. Если сегодня различные «теневые» доходы, пусть даже мелкие, оформляются через переводы, и это стало большим прогрессом после многих лет «зарплат в конвертах», то если перегнуть палку с ужесточением требований к переводам, «теневые» доходы снова вернутся в наличку.
— Конечно, серый, «теневой» оборот наличных денег будет увеличиваться в этом контексте, это факт. Потому что не все захотят регистрировать официально свою деятельность. Любое государство стремится получить как можно больше налогов: если есть возможность снять что-то с кого-то, то, конечно, фискальный надзор в не охваченной области будет установлен. А дальше надо смотреть, — отметил Олег Мисько.
Эксперт привёл в пример модель расчёта предельной налоговой нагрузки, после которой идёт уменьшение налоговых поступлений из-за ухода бизнеса в «тень» и из-за того, что он сворачивается от отсутствия прибыли из-за налогов. Такими моделями пользуются, чтобы оценить риски введения новых налогов, актуальны они и в ситуации с отслеживанием переводов по СБП и штрафами за них.
— «Теневой оборот» — это уже криминальные деньги, потому что мы их уже точно не видим. Они уходят из макроэкономического учёта денежной массы. Поэтому здесь всё равно всегда считаются потенциальные доходы, которые может заработать государство, и негативные последствия из-за ухода в «тень», — констатировал Олег Мисько.
И хотя кажется, что доход от сдачи квартиры «в чёрную» или получение зарплаты на карту — не бог весть какое преступление, всё же это действительно наказуемо. Поэтому самый простой способ уберечься от внимания налоговой службы — зарегистрировать свою предпринимательскую деятельность, получать белый доход, платить налоги и жить без рисков столкнуться со внезапным штрафом.
— Ставка в 4% настолько низкая, что людям проще легализовать доходы и спать спокойно, чем рисковать штрафом в 20–40% и блокировкой счетов. Через приложение «Мой налог» это сделать проще всего, — указала Ольга Гогаладзе и дополнила, что риск перехода людей в наличные есть, но он невелик.
Что делать, если банк считает перевод подозрительным
Но что делать, если перевод уже показался банку подозрительным? Эксперты составили инструкцию, что делать в такой ситуации.
1. Обратитесь в банк.
— Чтобы снять ограничения, придётся сходить в банк. Иногда вопрос удаётся решить через звонок в службу поддержки. Но нужно будет вспомнить контрольный вопрос и секретное слово, а также дать пояснения по транзакции. Если пояснения службу безопасности удовлетворят, счёт разблокируют, — пояснила Наталья Жукова.
Однако если счёт или карта попали в списки, связанные с мошенничеством, такую блокировку будет снять очень сложно. В любом случае запросите у банка причину блокировки и документы, которые могут помочь её снять.
2. Если пришло письмо от налоговой — обратитесь в ФНС.
Предварительно проверьте, все ли налоги у вас действительно уплачены.
3. Предоставьте доказательства происхождения денег.
— В качестве доказательства предоставьте переписку (например: «Вася, верни долг за обед»), расписки или договоры займа. Если деньги перевёл родственник — документы о родстве, — рекомендовала Ольга Гогаладзе.
Главное — помнить, что переводы между физлицами (подарки, возврат долга) налогом не облагаются, значит, и штраф за них назначать нельзя, ведь это не доход.
Как не получить штраф за перевод по СБП
А что делать, чтобы снизить до минимума шанс попасть под блокировку или пристальное внимание налоговой? Об этом рассказала Наталья Жукова:
1. Планируйте свои операции заранее.
Банки с подозрением относятся к операциям, когда клиент делает крупный перевод самому себе, а затем — перевод человеку, которому денег не перечислял за последние полгода.
— Дайте деньгам «отлежаться» на счёте несколько дней. Предупредите банк о снятии крупной суммы или о её переводе, поясните причину, — рекомендовала эксперт.
2. Не принимайте платежи от незнакомцев и не переводите деньги незнакомым людям.
Об этом говорил Олег Мисько — владелец денег должен понимать свою ответственность за то, куда и кому он переводит деньги, этому пытается научить россиян законодатель. Потому крайне важно не переводить по СБП или по номеру телефона деньги людям, которых вы не знаете.
— Не принимайте платежи от незнакомцев, не передавайте никому данные от своего счёта, от аккаунта «Госуслуг». Пароли доступа от любых аккаунтов должны быть разными и сложными, чтобы их не могли подобрать мошенники. Храните пароли в недоступном месте, — напомнила Наталья Жукова.
3. Храните документы о происхождении денег.
Это могут быть договоры, акты, расписки, даже переписки в соцсетях — всё, что может помочь доказать происхождение денег в случае, если переводом заинтересуется налоговая.
Лучшая защита от внимания налоговых органов — честность перед законом. Уход от налогов в перспективе всегда оборачивается серьёзными потерями, в разы превышающими экономию от неуплаты налогов, отметила Наталья Жукова. И поэтому самый простой способ не столкнуться со штрафами за переводы — не оплачивать при их помощи услуги и не получать зарплату или плату за аренду по СБП.