21 января 2026 года. На совещании с правительством Владимир Путин сделал чёткое заявление, которое должен услышать каждый предприниматель: «Важно избежать чрезмерного роста нагрузки на малый бизнес, увеличения издержек на ведение бухгалтерии». Это не просто слова поддержки. Это прямой сигнал регуляторам и банкам на фоне уже вступивших в силу изменений, которые каждый день создают реальные проблемы: блокировки расчётных счетов, приостановки платежей и тотальный контроль за каждой операцией.
Если ты до сих пор считаешь, что новые правила 115-ФЗ и «налоговый манёвр» касаются только крупных компаний, ты рискуешь всем. Владелец пекарни, которому внезапно заморозили выплату поставщику. IT-фрилансер, чья карта заблокирована после перевода от заказчика. Магазин, не могущий снять наличные для закупки товара. Это уже не исключения, а система. Год только начался, а зона риска расширилась до невиданных масштабов. Но в этом же заявлении — и твой план действий. Прямо сейчас разберём, какие три угрозы стали главными и что делать с ними на следующей неделе, чтобы не просто выжить, а спокойно работать.
Контекст: почему бизнес заговорил о нагрузке именно сейчас
Президент «Опоры России» Александр Калинин прямо накануне совещания описал ситуацию: «Из-за дороговизны денег начались неплатежи в цепочке… у тебя резко вырастут затраты, а выручка у тебя так не вырастает, и ты выходишь в зону убыточности». Это фон. С 2026 года снижен порог выручки для уплаты НДС: сначала до 20 млн рублей в год, а далее он будет снижаться. Для многих микробизнесов и небольших команд это означает необходимость вести полноценный налоговый учёт, работать с НДС, тратить больше на бухгалтера. Владелец пекарни «Машенька» Денис Максимов на прямой линии жаловался, что после изменений ему пришлось нанимать бухгалтера, что сильно усложнило работу.
Но налоги — только верхушка айсберга. Параллельно заработала новая машина финансового контроля. И её жертвами становятся не «обнальщики», а обычные предприниматели, которые вовремя не объяснили банку природу своих платежей.
Угроза №1: Тотальный контроль переводов. С 1 сентября 2026 Росфинмониторинг будет видеть ВСЁ
Раньше блокировка счета была чем-то из ряда вон. Сегодня — это рутина. Но с сентября 2026 года контроль станет принципиально иным, тотальным. Принят закон, который даёт Росфинмониторингу прямой доступ к данным Национальной системы платёжных карт (НСПК). Проще говоря, регулятор в режиме реального времени сможет отслеживать все переводы по картам «Мир», через СБП и по единому QR-коду. Сейчас для этого нужны запросы, а тогда это будет автоматический поток данных.
Что это значит для тебя завтра:
- Любая нестандартная операция — под прицелом. Перевод фрилансеру, крупная оплата за материалы частному лицу, регулярное снятие наличных для расчётов с курьерами — всё это будет моментально анализироваться алгоритмами.
- Банки перестрахуются. С июля 2024 года банк, пропустивший мошеннический перевод, обязан возместить клиенту ущерб. Поэтому они блокируют первым, задают вопросы потом. Управляющий партнер ЮК «Варшавский и партнеры» Владислав Варшавский прямо говорит: «Банки будут значительно перестраховываться».
Пример из практики (реальный кейс): ООО «Диджитал» получило от клиента 8 млн рублей за разработку сайта и в течение недели расплатилось с 12 подрядчиками (ИП и самозанятыми). Банк увидел классическую схему транзита: быстрое поступление и списание, много получателей, нулевой остаток. Операции приостановили. Компании пришлось срочно собирать и нести в банк пачку документов: договор с заказчиком, договоры с подрядчиками, технические задания, акты и даже скриншоты переписки в таск-трекере. Только так удалось разблокировать счёт.
Угроза №2: Новые критерии блокировок. Цепочки СБП и «подозрительная активность»
С 1 января 2026 года вступил в силу Приказ Банка России, который расширил с 6 до 12 критериев, по которым банк обязан приостановить операцию. Ты должен знать главные, потому что они ловят легальный бизнес.
Критерий, который поймает многих:
«Цепочка переводов через СБП на сумму более 200 000 рублей». Вот как это работает: ты перевёл себе со своей же карты А на карту Б 250 000 рублей (например, чтобы собрать сумму на покупку оборудования). А в течение 24 часов с карты Б перевёл деньги лицу, с которым у тебя не было операций последние полгода (например, новому поставщику). Для банка это красный флаг.
Другие опасные признаки:
- Смена номера телефона, привязанного к банку, за 48 часов до крупной операции.
- Внесение наличных на счёт, которым предшествовал трансграничный перевод >100 000 рублей за сутки.
- «Подозрительная активность» в приложении банка за 6 часов до перевода: много смс, нехарактерные звонки.
Вывод: Твои привычные финансовые манёвры теперь — предмет пристального изучения. Без чёткого, заранее подготовленного объяснения ты рискуешь застрять на несколько дней, ожидая разблокировки.
Угроза №3: Самозанятые под прицелом. Риск переквалификации договоров и штрафов
Работа с самозанятыми остаётся популярным способом оптимизации, но в 2026 году это минное поле. Режим НПД продлён до 2028 года, ставки (4%/6%) пока не изменились. Однако ФНС и Роструд ведут активную борьбу с подменой трудовых отношений. Тщательные проверки — новая норма.
Главная ошибка бизнеса: оформление с самозанятым гражданско-правового договора (ГПХ), который по факту является трудовым. Признаки, которые приведут к штрафам и доначислениям:
- Фиксированный график и подчинение внутренним правилам.
- Обеспечение рабочим местом, инструментами, корпоративной почтой.
- Регулярные выплаты, похожие на аванс и зарплату.
- Привлечение в качестве самозанятого бывшего штатного сотрудника в течение 2 лет после увольнения.
Что будет при переквалификации: Компании доначислят НДФЛ, страховые взносы, штрафы и пени. Репутационные риски с контрагентами, которым ты не сможешь вовремя заплатить.
Что делать на следующей неделе: чек-лист действий для владельца малого бизнеса
Не жди, когда блокировка сорвёт сделку. Действуй на опережение.
- Проведи аудит контрагентов и платежей.
Выпиши всех, кому ты регулярно платишь как физлицам или самозанятым.
Для каждого задай вопрос: эти отношения можно доказать как разовые услуги/работы с измеримым результатом? Если нет — легализуй отношения. - Собери «досье» на каждый подозрительный платёж.
Перед любой нестандартной операцией (крупный перевод новому контрагенту, цепочка СБП) готовь пакет документов заранее. Договор, акт, ТЗ, реквизиты. Иногда достаточно отправить их в чат с банком до перевода, чтобы избежать блокировки. - Наведи порядок в работе с самозанятыми.
Используй официальный сервис ФНС для проверки статуса самозанятого по ИНН перед каждой оплатой.
Требуй и храни чеки, сформированные через «Мой налог» — это твой главный документ для учёта расходов.
Пересмотри договоры ГПХ: убери из них пункты о графике, подчинении, обеспечении материалами. - Оптимизируй финансовые потоки.
Избегай цепочек переводов через СБП на суммы около 200 000+ рублей. Для крупных расчётов используйте прямые переводы по реквизитам счёта с чётким назначением платежа.
Информируй свой банк заранее о предстоящих крупных операциях, особенно в адрес новых контрагентов.
Рассмотри возможность иметь расчётный счёт в двух разных банках для минимизации рисков полного паралича бизнеса. - Пересмотри структуру команды.
Тренд на сокращение издерчек на персонал набирает силу. Спроси себя: какие задачи можно автоматизировать, а какие — вывести на аутсорс или передать проверенным подрядчикам с правильным оформлением? Это может быть выгоднее, чем содержание штата в новых условиях.
Риски и типичные ошибки: чего делать категорически нельзя
- Игнорировать запросы банка. Молчание — знак согласия для алгоритма. Неответ на запрос документации в 99% случаев ведёт к ужесточению мер.
- Хранить деньги в одной корзине. Один расчётный счёт — это точка отказа. Диверсификация необходима.
- Платить самозанятым «как зарплату». Регулярные идентичные суммы в одно и то же число — прямой путь к претензиям ФНС.
- Экономить на документообороте. Договор «на словах» или в мессенджере не имеет силы в споре с банком или налоговой. Всё должно быть на бумаге или в электронной форме с ЭЦП.
- Паниковать и пытаться «обойти» правила. Любые попытки искусственного дробления сумм (например, несколько переводов по 190 000 рублей) легко детектируются и усугубят положение.
2026 год — это год повышенной внимательности и документальной дисциплины. Сигнал сверху дан: бизнес надо беречь от излишней нагрузки. Но беречь себя в новых реалиях придётся в первую очередь самому предпринимателю — через прозрачность, предсказуемость и готовность в любой момент объяснить происхождение и назначение каждого рубля.
А вы уже сталкивались с приостановкой платежей по новым правилам? Как решали проблему — поделитесь своим опытом в комментариях, это поможет коллегам! Подписывайтесь на канал — в следующих статьях разберём, как легально оптимизировать налоги в 2026 году без риска проверок.