Новый год принес не только традиционные праздничные хлопоты для предпринимателей, но и пакет финансовых нововведений, которые напрямую ударят по операционной деятельности и маржинальности. Две ключевые перемены, которые уже начали действовать и требуют немедленного осмысления: расширенный ввод цифрового рубля как новой формы национальной валюты и отмена налоговой льготы на операции с банковскими картами, что приведет к обложению эквайринга и процессинга НДС по ставке 22%. Если вы принимаете безналичную оплату, арендуете помещение или закупаете товары, ваши издержки уже начали меняться.
Что случилось? Отмена «налогового щита» для безнала и новый игрок в платежах
Представьте, что с января вы платите за воздух, которым всегда дышали бесплатно. Примерно так выглядит отмена 20-летней льготы, освобождавшей операции с банковскими картами от НДС. Теперь под налог попадают ключевые услуги, формирующие стоимость безналичного расчета: эквайринг, процессинг и межбанковские комиссии. Банки, операторы платежных систем и процессинговые центры вынуждены начислять НДС на свои услуги. Логично предположить, что часть этих расходов будет переложена на конечного пользователя — то есть на бизнес, который принимает оплату картами.
Параллельно с этим Банк России продолжает плановое внедрение цифрового рубля. С 1 сентября 2026 года обязанность предоставить возможность оплаты цифровым рублем коснется крупнейших банков и торговых точек с выручкой свыше 120 млн рублей в год. Это третья форма национальной валюты — наряду с наличными и безналичными средствами на счетах. Пока она не является обязательной к приему для всех, но вектор развития ясен: государство последовательно продвигает новый инструмент, обещающий более низкие комиссии и мгновенные переводы.
Кого это касается в первую очередь?
- Розничная торговля и сфера услуг (кафе, салоны, клиники): Для вас эквайринг — жизненная необходимость. Рост его стоимости ударит по чистой марже.
- Интернет-магазины: Ваши расходы на платежные шлюзы и процессинг онлайн-платежей вырастут.
- Организации с высокой арендной нагрузкой: Если ваш арендодатель — юрлицо, он, скорее всего, пересмотрит арендные платежи с учетом роста своей налоговой нагрузки из-за НДС на услуги банков.
- Все, чья выручка приближается к 120 млн рублей: Вам нужно готовить инфраструктуру к приему цифрового рубля уже в этом году.
Что делать завтра? Тактика выживания и адаптации на неделю вперед
Нельзя просто надеяться, что банки «поглотят» новые расходы. Нужно действовать на опережение. Вот план на ближайшие дни.
1. Проведите аудит всех платежных издержек.
- Запросите у вашего банка и платежного агрегатора актуальные коммерческие предложения и тарифы. Уточните, как изменится договор с учетом НДС.
- Рассчитайте, какой процент от среднего чека «съедает» комиссия за эквайринг сейчас. Смоделируйте, как увеличение этой комиссии на 1-2 процентных пункта повлияет на вашу прибыльность за квартал.
2. Начните переговоры с контрагентами.
- С банком/платежным агрегатором: Обсудите возможность фиксации тарифа на текущем уровне на ближайшие 6-12 месяцев в обмен на увеличение оборотов или продление договора. Спросите про специальные программы для лояльных клиентов или малого бизнеса.
- С поставщиками и арендодателями: Если у вас долгосрочный договор аренды, изучите пункт об индексации. Обсудите с арендодателем, будет ли индексация привязана к общему уровню инфляции или к конкретному росту его расходов. Постарайтесь закрепить щадящие условия.
3. Изучите цифровой рубль как альтернативу.
- Узнайте у вашего банка, входит ли он в пилотный проект и когда планирует подключать бизнес-клиентов к платформе ЦР.
- Оцените потенциальные выгоды: заявленные комиссии за переводы между кошельками ЦР должны быть существенно ниже, чем в традиционном безнале. Это может стать вашим козырем в будущем.
Глобальная стратегия: как не просто выжить, а усилить позиции
Помимо тактических шагов, стоит задуматься о перестройке бизнес-процессов. Эпоха дешевого кредита и беззаботного потребления, судя по прогнозам аналитиков, ушла. Наступает время рациональной экономики и ценности.
• Диверсификация платежных методов. Не кладите все яйца в одну корзину. Цифровой рубль, СБП, наличные — чем больше вариантов вы даете клиенту, тем меньше зависимость от одного, возможно, подорожавшего канала. Анонсируйте возможность оплаты цифровым рублем, как только она появится, — это сигнал об инновационности вашего бизнеса.
• Работа с ценностью, а не с ценой. Просто поднять цены на 2% — рискованно в условиях, когда потребительская активность и так сжимается. Вместо этого переупакуйте предложение. Введите пакеты услуг, абонементы, премиальные опции с более высокой маржой. Объясните клиенту, за что он платит: за превосходный сервис, гарантии, уникальный опыт.
• Жесткий контроль финансового здоровья. Создайте «налоговый резерв» — отдельный счет, куда еженедельно откладывается процент от выручки для будущих платежей по НДС и другим обязательствам. Внедрите ежеквартальное финансовое планирование с тремя сценариями (оптимистичный, реалистичный, пессимистичный), чтобы быть готовым к любым колебаниям.
• Поиск новых точек роста. Посмотрите на свою операционку глазами охотника за эффективностью. Возможно, часть рутинных учетных функций дешевле передать на аутсорсинг, освободив время для развития. Изучите региональные грантовые программы и льготные кредиты на цифровизацию или закупку отечественного оборудования, которые могут компенсировать часть возросших издержек.
Риски и типичные ошибки: где споткнутся большинство
Главная опасность сейчас — пассивность. «Авось пронесет» — путь к сокращению маржи и кассовым разрывам. Конкретные ошибки, которых стоит избегать:
- Молчаливое принятие новых тарифов. Банк присылает допсоглашение об увеличении комиссии — предприниматель его подписывает, не пытаясь договориться. Это прямая потеря денег.
- Игнорирование цифрового рубля. Отмахиваться от этого, считая экспериментом, — короткосрочная стратегия. К 2028 году прием ЦР станет массовой историей. Те, кто освоит технологию раньше, получат преимущество в виде сниженных платежных издержек и имиджа современной компании.
- Повышение цен across the board. Одновременный и одинаковый рост цен на весь ассортимент или список услуг — верный способ отпугнуть часть аудитории. Гораздо безопаснее точечные изменения, сбалансированные улучшением ценности.
- Работа с контрагентами из «серой зоны». В условиях усиленного контроля за сомнительными операциями со стороны ЦБ (а перечень признаков мошенничества с 1 января расширен) связь с ненадежными поставщиками или покупателями может привести к блокировкам счетов и проблемам с вычетом НДС. Тщательнее проверяйте партнеров.
Вывод прост: 2026 год бросает малому бизнесу финансовый вызов. Те, кто отреагирует на него как на повод для оптимизации, диверсификации и переговоров, не просто сохранят, но и укрепят свои позиции. Те, кто займет выжидательную позицию, будут вынуждены постоянно реагировать на уже случившиеся неприятности и платить за это живые деньги.
А какой пункт из этого плана действий кажется вам самым сложным для реализации в вашем бизнесе — переговоры с банком, внедрение новых платежных систем или переупаковка ценностного предложения? Делитесь в комментариях, обсудим самые болезненные точки! Подписывайтесь на канал — в следующих статьях разберем, как эффективно вести эти самые переговоры и снижать издержки без потери качества.