Налоговый вычет — это возврат части вашего подоходного налога (НДФЛ), который работодатель ежемесячно удерживает из зарплаты. Если вы работаете официально, платите налоги и при этом тратите деньги на жилье, медицину или образование, вы имеете полное право получить часть этих средств обратно.
В 2026 году процедура стала еще проще, а лимиты по многим пунктам выросли. Разберем по порядку, на чем сейчас можно сэкономить и сколько денег вам вернут.
Имущественные вычеты: за покупку и продажу
Это самые крупные выплаты, которые помогают ощутимо снизить финансовую нагрузку. В статье 220 налогового кодекса есть полный список того, за что можно получить имущественный вычет, а также информация о порядке их получения.
Разберем основные:
При покупке жилья
Сумма вычета зависит от того, сколько денег вы потратили на покупку. Вычет не предоставляется за квартиры, которые были получены в наследство или в подарок, потому что за них не нужно платить.
Вы можете вернуть 13% от стоимости квартиры (в пределах лимита 2 млн ₽) и 13% от уплаченных процентов по ипотеке (лимит 3 млн ₽). Максимально можно получить до 650 000 ₽ (260 000 ₽ за саму квартиру + 390 000 ₽ за проценты).
Квартира, приобретенная в браке, считается совместной собственностью обоих супругов. Независимо от того, на кого она оформлена и кто внес средства на её покупку, оба супруга имеют право на налоговый вычет.
Если вы покупаете квартиру в новом доме без ремонта, то можете вернуть часть денег, которые потратили на покупку стройматериалов и оплату работы строителей. Главное, чтобы в договоре было написано, что квартира продается без отделки.
При продаже квартиры
Если вы владели жильем менее 5 лет (в ряде случаев — 3 лет), вам нужно заплатить налог с продажи. Но вы имеете право на вычет в 1 млн ₽, который вычитается из суммы сделки, уменьшая налог. Либо вы можете применить схему «доходы минус расходы», подтвердив документами цену, за которую покупали эту квартиру ранее.
При продаже нежилой недвижимости и авто
Лимит вычета, на который можно уменьшить налогооблагаемую базу, составляет 250 000 ₽. Если машина или гараж проданы дороже, налог платится только с разницы.
Стандартные вычеты: на себя, на детей и ГТО
В 2026 году эти выплаты стали заметно больше, чтобы поддержать семьи и тех, кто следит за здоровьем.
Вычеты «на себя»
Они положены льготным категориям граждан (людям с инвалидностью I и II групп, инвалидам с детства, «чернобыльцам», ветеранам боевых действий и др.).
Размер составляет 500 или 3 000 ₽ за каждый месяц года в зависимости от категории. К примеру, для «чернобыльцев» это 3 000 ₽, для инвалидов с детства — 500 ₽. Если у вас есть право на несколько таких вычетов, вам предоставят один — максимальный из них.
Детские вычеты
Теперь за второго ребенка вам положен вычет 2 800 ₽, а за третьего и последующих — по 6 000 ₽ ежемесячно. Получить его могут оба родителя. Лимит годового дохода, до которого начисляются эти вычеты, вырос до 450 000 ₽. Чем больше в семье детей, тем выше сумма налогового вычета.
Вычет за ГТО
Приятный бонус для активных и спортивных. За выполнение нормативов ГТО и получение знака отличия полагается вычет в 18 000 ₽ (на руки вернется около 2 340 ₽). С 2026 года для получения этого вычета больше не обязательно проходить полную диспансеризацию — достаточно обычного профилактического медосмотра.
Социальные вычеты: лечение, обучение, спорт, страховка
Суммируемый лимит на эти расходы в 2026 году составляет 150 000 ₽. Это значит, что в совокупности за год вы можете вернуть до 19 500 ₽ (13% от лимита).
За лечение
Сюда входят приемы врачей, анализы, стоматология и покупка лекарств по рецепту. На дорогостоящее лечение (из специального перечня) лимит в 150 тысяч не распространяется — вычет можно получить со всей суммы.
За обучение
Можно вернуть деньги за свою учебу (ВУЗ, автошкола, курсы), а также за образование детей. Во втором случае лимит отдельный — 110 000 ₽ на каждого ребенка.
За спорт
Можно вернуть часть затрат на занятия спортом для себя или детей до 18 лет, а также для студентов до 24 лет, которые учатся очно. Но учтите: получить налоговый вычет получится только в том случае, если организация есть в реестре Минспорта.
За добровольное страхование
Вычет положен тем, кто самостоятельно оплачивает полис ДМС, страхует жизнь или делает взносы в негосударственные пенсионные фонды.
Важный нюанс: если полис ДМС вам оплачивает работодатель, вычет получить не получится. Но, если компания оплачивает страховку лишь частично, а остальную сумму удерживают из вашей зарплаты, вы имеете полное право вернуть налог именно с той части, которую оплатили сами.
Инвестиционные и профессиональные вычеты
Для тех, кто работает на себя или вкладывает капитал.
— Инвестиционные (ИИС): по индивидуальным инвестиционным счетам (ИИС-3) можно ежегодно возвращать 13–15% от суммы взноса (в пределах 400 000 ₽). Максимальный возврат — 52 000 ₽ в год.
— Профессиональные: доступны ИП на общей системе налогообложения, адвокатам, нотариусам и тем, кто работает по договорам ГПХ. Они дают вычесть из доходов реально подтвержденные расходы на профессиональную деятельность.
Как оформить выплату
В 2026 году вам предоставят три удобных способа на выбор:
- Через личный кабинет ФНС: Самый быстрый путь. Часто налоговая сама подгружает данные от банков и клиник, вам остается только нажать кнопку «Подтвердить».
- Через работодателя: Подаете заявление, и с вашей зарплаты просто перестают удерживать 13%, пока вы не выберете всю сумму вычета.
- Декларация 3-НДФЛ: Стандартный способ по окончании года.
Коротко о главном: что важно знать
Чтобы оформление вычета прошло гладко, а деньги вернулись на счет без лишних проволочек, держите в уме несколько важных правил:
- Вычеты предоставляют тем, кто живет в России более 183 дней в году и получает официальный доход. Так как в 2026 году действует прогрессивная шкала, налог вам вернут независимо от вашей ставки: будь то стандартные 13% или повышенные 15, 18, 20 и 22%.
- Вам дадут выбор, где оформить вычет. Можно сделать это через налоговую (подать декларацию) или через своего работодателя. С зарплатными («детскими») вычетами всё просто: пишите заявление в бухгалтерии, и готово. Для остальных случаев сначала нужно получить уведомление от ИФНС о том, что вы имеете право на льготу.
- Самые популярные вычеты — за покупку жилья, ипотечные проценты и инвестиции — теперь оформляются в пару кликов в личном кабинете налогоплательщика. Это быстрее, чем заполнять декларацию вручную.
- Каждое ваше право на деньги нужно подтвердить: договорами, чеками, справками об оплате или свидетельствами. Собирайте их в отдельную папку сразу после покупки или оплаты услуг, чтобы потом не тратить время на поиски.
Если вы покупали или продавали недвижимость через ЦН «СтатуС», наши эксперты помогут вам рассчитать точную сумму вычета и подскажут, какие документы собрать, чтобы налоговая не прислала отказ.
Помните: ваши деньги должны работать на вас!
Задайте вопрос и получите консультацию в любом из наших филиалов:
г. Заречный, ул. Кузнецова, 16
ПН-СБ 11:00-19:00￨тел: +7 (912) 213-18-20 | +7 (343) 777-40-22
г. Екатеринбург, ул. Куйбышева, 48
ПН-СБ 13:00–19:00￨тел: +7 (922) 122-12-88
п. Белоярский, ул. Юбилейная, 13
ПН-ПТ 10:00-18:00￨тел: +7 (900) 199-30-20￨+7 (343) 777-40-22