Компания переезжает в ОАЭ или Европу — это не просто регистрация новой компании в другой юрисдикции. Это полная перестройка платежной инфраструктуры бизнеса. Когда компания открывает счета, подписывает контракты и запускает операции в новой стране, встаёт критичный вопрос: как организовать переводы между юрлицами так, чтобы они проходили стабильно, без лишних проверок и отказов банков?
На практике ситуация выглядит так. Счета уже открыты, договоры подписаны, первые платежи отправлены — а потом начинаются проблемы. Переводы между компаниями идут с задержками, банки требуют бесконечные объяснения, запрашивают дополнительные документы, иногда вообще блокируют транзакции. Почему так происходит? Потому что платёжная схема выстроена неправильно.
Почему переводы между юрлицами требуют особой схемы: основная проблема
Когда бизнес переезжает в ОАЭ, Европу или другую юрисдикцию, компании часто забывают о самом критичном — убеждении банков в легитимности переводов.
Банки не просто проводят платежи. Они оценивают каждый перевод между юридическими лицами через призму финансовых рисков:
- Контроль за отмыванием денег (AML/KYC). Банкам нужно понимать, откуда приходят деньги и куда они уходят.
- Соблюдение санкций. Платёжные системы проверяют все стороны сделки на предмет соответствия санкционным спискам.
- Трансфертное ценообразование (Transfer Pricing). В ОАЭ, Европе и России — везде есть правила для сделок между связанными сторонами.
- Экономическое содержание сделки. Банк хочет видеть, что деньги перемещаются под реальный бизнес-процесс, а не в целях схем.
Когда схема выстроена правильно, переводы проходят без проблем, становятся стандартизированными и повторяются месяцами. Когда схема неправильная — будут отказы, задержки, запросы документов и постоянная суета.
Ключевая задача: схема, которая выдерживает проверки
Когда мы выстраивали платёжную схему для клиентов, переезжающих в ОАЭ или Европу, мы ставили одну цель: создать маршрут, который:
✓ Понятен банкам. Каждый платёж имеет логику и экономический смысл.
✓ Выдерживает проверки. Документы, контракты и обоснование платежей соответствуют требованиям регулятора.
✓ Не разваливается при повторении. Схема работает не на один платёж, а на регулярной основе, месяцами и годами.
Это не просто "провести деньги со счёта A на счёт B". Это собрать интеллектуальную конструкцию, которая решает целый набор бизнес-задач одновременно.
Оставьте заявку прямо сейчас на payforved.ru — вернём ваши деньги в путь за 24 часа! ✅
Шаг 1: Разберитесь с типом связанности между юридическими лицами
Прежде чем выстраивать платёжный маршрут, нужно определить: какая связь между компанией-резидентом старой юрисдикции и компанией-резидентом новой юрисдикции?
В ОАЭ (и в большинстве стран) связанные стороны определяются по простым критериям:
- Одна компания владеет 50% и более акций другой.
- Одна сторона контролирует 50% и более состава совета директоров.
- Одна сторона получает 50% и более доходов от другой.
- Между компаниями есть отношения зависимости или влияния.
Это принципиально важно, потому что переводы между связанными сторонами относятся к категории контролируемых сделок. Для них действуют специальные правила — трансфертное ценообразование.
На практике: если вы переносите бизнес в ОАЭ и создаёте дочерную компанию (вы владеете 100% акций), это — связанные стороны. Если вы создаёте независимого партнёра, в который инвестировали 30%, — связанности нет (но могут быть другие требования).
Зачем это важно? Потому что от этого зависит, какую документацию готовить и как обосновывать цены платежей.
Шаг 2: Применяйте правило "вытянутой руки" для определения цен платежей
Самый частый отказ банков звучит так: "Сумма платежа не обоснована. Предоставьте документы, почему вы платите ровно эту сумму".
Проблема в том, что многие компании не готовят трансфертное ценообразование — документацию, которая объясняет цены сделок между связанными лицами.
В ОАЭ с 2023 года действует федеральный корпоративный налог на прибыль бизнеса со ставкой 9%. Для компаний со связанными сторонами введены правила трансфертного ценообразования, основанные на принципе "вытянутой руки" (arm's length principle).
Что это означает? Цена сделки между связанными сторонами должна соответствовать той цене, которая была бы установлена между независимыми сторонами в аналогичных обстоятельствах.
Например:
- Если дочерняя компания в ОАЭ покупает услуги у материнской компании, цена должна соответствовать рыночной цене за такие услуги.
- Если материнская компания получает лицензионные платежи или роялти от дочерней, сумма должна быть рыночной для такого типа лицензий.
- Если компания выплачивает управленческие сборы между филиалами, это должно быть обосновано аналогичными платежами в отрасли.
Методы, которые применяются в ОАЭ:
1. Метод сопоставимых рыночных цен — ищете аналогичные сделки независимых сторон и берёте их цены.
2. Метод цены последующей реализации — определяете цену на основе цены, по которой товар/услуга продаётся третьим лицам.
3. Затратный метод — берёте себестоимость и добавляете рыночную наценку.
4. Метод сопоставимой рентабельности — анализируете рентабельность аналогичных компаний в отрасли.
5. Метод распределения прибыли — используется для уникальных сделок, когда данные о рынке ограничены.
На практике: если вы отправляете платёж на услуги консалтинга из России в ОАЭ в размере 50 000 долларов в месяц, вам нужно подготовить документацию, показывающую, что рыночная цена за такие услуги именно эта. Банк не пропустит платёж, если вы не сможете это обосновать.
Оставьте заявку прямо сейчас на payforved.ru — вернём ваши деньги в путь за 24 часа! ✅
Шаг 3: Подготовьте пакет документов, который убедит банк в легитимности
Банк проводит платёж между связанными компаниями, только если у него есть полная уверенность в его легитимности. Для этого нужен документальный пакет:
1. Учредительные документы обеих компаний
- Свидетельство о регистрации в ОАЭ или соответствующей юрисдикции.
- Устав, положение об органах управления.
- Документы, подтверждающие связанность (акционерные соглашения, решения о владении, структура группы).
2. Контракт между компаниями
Это критичный документ. Контракт должен содержать:
- Четкое описание услуг, товаров или прав, которые передаются.
- Сумму платежа и условия оплаты.
- Сроки выполнения (если это услуга).
- Подписи обеих сторон и печати (если требуются в юрисдикции).
Контракт должен быть составлен на уровне, который выдержит проверку налоговой инспекции обеих стран. Это не просто доп-соглашение, это юридический документ.
3. Акты выполнения работ или счёта-фактуры
Для каждого платежа нужна первичка, подтверждающая, что работа сделана или товар доставлен:
- Акт приёма-передачи.
- Счёт-фактура (или инвойс, в зависимости от юрисдикции).
- Пояснительное письмо, если платёж требует контекста.
4. Документация по трансфертному ценообразованию
Если сумма платежа превышает пороги, установленные налоговым законодательством, нужна документация по ТЦО:
- Анализ сопоставимых цен (какие цены на рынке за такие услуги).
- Обоснование выбранного метода ТЦО.
- Расчёты, показывающие, что выбранная цена рыночная.
В ОАЭ компании, входящие в группы многонациональных предприятий с выручкой более 200 млн дирхамов, обязаны готовить глобальную и национальную документацию по ТЦО. Документацию нужно предоставить, если налоговая служба её запросит (срок ответа — 30 дней).
5. Выписки по счетам (на момент платежа)
Банки часто просят показать, что средства на счёте были в момент отправки платежа. Это подтверждает, что компания имела реальные деньги и не занимала их.
6. Деклараторные письма (если требуются)
Иногда банк просит письмо от компании, в котором вы декларируете:
- Что платёж произведён добросовестно.
- Что нет никаких санкций или ограничений на стороны.
- Что платёж соответствует внутренним политикам компании.
Шаг 4: Определите структуру платежа, которая выдержит проверку
Не все платёжные маршруты одинаковые. В зависимости от бизнес-модели, схема может быть разная.
Вариант 1: Прямой платёж за услуги
Сценарий: материнская компания в России/Европе оказывает услуги дочерней компании в ОАЭ. Дочерняя отправляет платёж в материнскую.
Структура платежа:
- Дочерняя компания в ОАЭ → Счёт материнской компании в банке отправляющей страны.
- Назначение платежа: "Оплата счёта №[номер] от [дата] за услуги консалтинга по [описание] согласно контракту от [дата]".
- Документы к платежу: оригинальный контракт, счёт-фактура, акт выполнения работ.
Почему это работает: банк видит, что платёж привязан к конкретному контракту, услуге и документам. Всё прозрачно.
Вариант 2: Платёж за дистрибьюцию или лицензирование
Сценарий: компания в ОАЭ получает права на продажу продукта материнской компании. Платит роялти или комиссионные.
Структура платежа:
- Дочерняя компания в ОАЭ → Счёт материнской компании.
- Назначение: "Роялти за использование товарного знака [название] согласно соглашению о лицензировании от [дата]".
- Расчёт: X% от реализации или фиксированный платёж по формуле в контракте.
- Документы: лицензионный договор, отчёт о продажах, расчёт роялти.
Почему это работает: банк видит, что платёж — это процентная доля от реального бизнеса. Платёж соответствует контракту и отчётам о продажах.
Вариант 3: Платёж по перевыставлению счёта (cost recharge)
Сценарий: материнская компания закупает товары/услуги и перевыставляет их дочерней, добавив маржу.
Структура платежа:
- Дочерняя компания в ОАЭ → Счёт материнской компании.
- Назначение: "Переоценка товара согласно лист-фактуре от [дата], счёт №[номер]".
- Маржа: +15-20% от себестоимости (должна быть обоснована рыночной практикой).
- Документы: оригинальные счета от поставщиков, лист-фактура перевыставления, контракт между компаниями.
Почему это работает: банк видит цепочку: поставщик → материнская компания → дочерняя компания. Маржа прозрачна и обоснована.
Вариант 4: Платёж управленческих сборов
Сценарий: материнская компания предоставляет управленческие услуги, бухгалтерию, IT-поддержку. Дочерняя платит за это ежемесячно.
Структура платежа:
- Дочерняя компания в ОАЭ → Счёт материнской компании.
- Назначение: "Управленческие сборы за период [месяц] согласно приложению [номер] к контракту от [дата]".
- Сумма: фиксированный ежемесячный платёж или процент от выручки дочерней компании.
- Документы: контракт об управлении, счета-фактуры, подробное описание услуг за период.
Почему это работает: банк видит, что платёж регулярный, привязан к конкретному периоду, и есть полное описание оказанных услуг.
Шаг 5: Соблюдайте требования к платежной дисциплине
Когда схема выстроена и первый платёж прошёл успешно, нужно убедиться, что повторные платежи будут проходить так же гладко.
Правило 1: Используйте одинаковую структуру для всех платежей
Если первый платёж был структурирован определённым образом (например, с указанием номера контракта и акта), все последующие платежи должны быть структурированы идентично. Банк видит шаблон и понимает, что это стандартная операция.
Правило 2: Ведите реестр платежей и документов
Создайте электронный реестр всех платежей между компаниями. В реестре отмечайте:
- Дату платежа.
- Сумму и валюту.
- Номер контракта, на основании которого произведён платёж.
- Номер счёта-фактуры и акта.
- Статус прохождения платежа (успешно, отклонено, требуется объяснение).
Этот реестр — ваша защита. Если банк попросит объяснение, вы сразу найдёте документацию.
Правило 3: Актуализируйте документацию по ТЦО ежегодно
Если вы готовили документацию по трансфертному ценообразованию в начале, не забудьте её обновить по итогам года. Налоговые органы ОАЭ, России, Европы требуют, чтобы компании готовили эту документацию ежегодно. Цены могут измениться, методология может потребовать корректировки.
Правило 4: Соблюдайте плановые сроки платежей
Если в контракте указано, что платежи должны поступать ежемесячно до 5-го числа, соблюдайте это расписание. Банки видят консистентность и меньше задают вопросов. Если платежи идут хаотично, банк будет проверять каждый платёж заново.
Правило 5: Готовьте пояснительные письма для необычных платежей
Если какой-то платёж выбивается из стандартной схемы (другая сумма, другое основание, другой банк получателя), приготовьте заранее пояснительное письмо. В письме объясните банку причину исключения.
Шаг 6: Проверьте совместимость схемы с налоговым законодательством
Платёжная схема должна быть совместима не только с требованиями банков, но и с налоговым законодательством обеих стран.
В ОАЭ:
- Если компания — резидент свободной зоны, может быть льготное налогообложение (0% прибыли на квалифицированный доход), но нужно соблюдать правила ТЦО.
- Если компания — резидент континентальной ОАЭ, применяется налог 9% на прибыль (с 2023 года). Сделки со связанными сторонами должны быть обоснованы по ТЦО.
В России:
- Если российская компания совершает сделки с компанией в ОАЭ на сумму более 120 млн руб. в год, сделка признаётся контролируемой.
- Нужно подготовить уведомление о контролируемых сделках и документацию по ТЦО.
- Ставка налога в ОАЭ (9%) ниже российской, поэтому налоговая служба РФ будет особенно внимательна.
В Европе:
- Требования могут отличаться в зависимости от страны.
- Общее правило: ценообразование между связанными лицами должно соответствовать принципу "вытянутой руки" (действует в большинстве стран ЕС).
- Может потребоваться подготовка документации по ТЦО на национальном языке.
Прежде чем запускать платёжную схему, проконсультируйтесь с налоговым консультантом или аудитором в каждой из стран. Это сэкономит вам проблемы позже.
Шаг 7: Подготовьте резервные маршруты платежей
Если основной банк внезапно начинает требовать дополнительные проверки или блокирует платежи, нужен план B.
Рекомендации:
- Откройте счета в 2-3 банках (если возможно) и поддерживайте минимальные остатки.
- Договоритесь с банками о расширенном доступе (две подписи, электронная подпись и т.д.).
- Подготовьте варианты платежей через платёжные системы (Swift, Wise, локальные системы быстрых платежей).
- Если банк закрыл счёт, имейте готовые документы для открытия счёта в альтернативном банке за 1-2 недели.
На практике это даст вам спокойствие: даже если один банк создаёт проблемы, у вас есть альтернатива, и бизнес не встанет.
Реальный сценарий: как это работает на практике
Представьте компанию, которая переезжает в ОАЭ:
Исходная ситуация:
- Основной офис в России, Европе или другой стране.
- Открывается дочерняя компания в ОАЭ (Dubai, Abu Dhabi, свободные зоны).
- Дочерняя компания будет оказывать услуги клиентам в регионе, а финансовую поддержку получать от материнской.
Платёжная схема:
1. Контракт на услуги управления. Материнская компания заключает контракт с дочерней на оказание управленческих услуг (бухгалтерия, юридическое сопровождение, IT-поддержка, стратегия). Сумма — фиксированная в месяц.
2. Счета и акты. Ежемесячно материнская компания выставляет счёт-фактуру с полным описанием услуг (часы сотрудников, консультации, подготовленные документы). Дочерняя компания подписывает акт принятия.
3. Документация по ТЦО. В начале года подготавливается анализ, показывающий, что цена управленческих услуг соответствует рыночным ставкам в отрасли (аналогичные услуги у других провайдеров стоят столько же или дороже).
4. Платёж. Дочерняя компания в ОАЭ переводит сумму со своего счёта на счёт материнской компании. В назначении платежа указывается: "Оплата счёта №[номер] от [дата] за управленческие услуги за период [месяц/квартал] согласно контракту от [дата]". Прилагаются копии счёта-фактуры и акта.
5. Налоговая отчётность. Дочерняя компания в ОАЭ учитывает эти платежи как расход (уменьшает налоговую базу на сумму платежа). Материнская компания в России/Европе учитывает их как доход, на который платит соответствующий налог.
6. Повтор ежемесячно. Система работает, как часы. Каждый месяц повторяется одинаково: счёт, акт, платёж, документирование. Банки видят, что это не экспериментальная схема, а стандартный бизнес-процесс.
Результат: платежи проходят без задержек, банк не требует дополнительных проверок, налоговые органы видят чистую и понятную схему.
Частые ошибки, которые приводят к отказам
1. Платёж без контракта. Вы отправили деньги, но контракта нет. Банк отклонит платёж или потребует объяснений. Исправление: подготовьте контракт ДО первого платежа.
2. Название платежа не совпадает с контрактом. В контракте написано "услуги консалтинга", а в платежке указано "прочие". Банк не поймёт, о чём речь. Исправление: используйте единообразные названия.
3. Нет документов об оказании услуги. Платёж отправлен, а акта о выполнении работ нет. Банк не поймёт, что было куплено. Исправление: для каждого платежа готовьте акт, счёт-фактуру, пояснительное письмо.
4. Сумма платежа не обоснована. Вы платите 100 000 долларов в месяц, но никаких расчётов нет. Банк подозревает, что это не рыночная цена. Исправление: подготовьте документацию по ТЦО, показывающую, что это — рыночная цена.
5. Платежи идут нерегулярно. Один месяц платёж есть, два месяца нет, потом резко большой платёж. Банк видит несистемность и требует проверок для каждого. Исправление: установите регулярный график платежей и придерживайтесь его.
6. Смена получателя платежа без объяснений. Месяц вы платили на счёт A, месяц назад переключились на счёт B. Банк подозревает мошенничество. Исправление: если нужна смена счёта получателя, направьте банку заранее письмо с объяснением причины (реорганизация, смена банка и т.д.).
7. Платежи — невиданной ранее суммы. Всегда платили 50 000, потом вдруг 200 000. Банк требует объяснения. Исправление: если сумма разовая, подготовьте дополнительное письмо с обоснованием.
Инструменты и системы для управления платёжной схемой
Когда платёжная схема становится регулярной, нужна система, которая отслеживает все платежи.
Рекомендуемый стек инструментов:
1. CRM или ERP система. Фиксируйте все контракты, счета, акты в единой системе. Это позволяет быстро найти документы при проверке.
2. Реестр контролируемых сделок. Таблица, где фиксируются: дата, сумма, контракт, счёт, акт, статус платежа. Обновляется в реальном времени.
3. Шаблоны платежных поручений. Готовые шаблоны, которые заполняются быстро и одинаково. Это снижает ошибки.
4. Шаблоны письма объяснений для банков. Готовые письма на случай, если банк попросит объяснение. В письме уже указаны: номер контракта, описание услуги, ссылки на документы.
5. Календарь платежей. На месяц вперёд известны даты всех платежей. Это помогает планировать кассу и избежать задержек.
6. Система архивирования документов. Все документы (оригиналы и копии) хранятся в облаке или локальном хранилище с поиском по номерам контрактов и платежей.
7. Чек-лист перед каждым платежом. Перед отправкой платежа проверяете: есть ли контракт, есть ли акт, заполнено ли назначение платежа, готовы ли пояснительные документы?
Заключение: стабильная схема — это инвестиция в будущее
Компания переезжает в ОАЭ или Европу — это большой шаг. Если потратить время и ресурсы на правильное выстраивание платёжной схемы в начале, вы получите:
✓ Стабильность. Платежи проходят без задержек и отказов.
✓ Спокойствие. Вам не нужно паниковать при проверке банка или налоговой инспекции.
✓Эффективность. Процесс становится автоматизированным, не требует ручной работы.
✓Масштабируемость. Схема работает одинаково, независимо от масштаба бизнеса.
Ключ к успеху — в деталях. Правильный контракт, полная документация, обоснованное трансфертное ценообразование, регулярные платежи и прозрачность — это то, что убеждает банки и регуляторов.
Нужен маршрут под вашу конкретную схему переезда бизнеса в ОАЭ или Европу? Мы подберем платёжное решение под вашу юрисдикцию, тип бизнеса и структуру компаний. Пишите в телеграм или оставьте заявку на сайте — разберём вашу задачу и подберём оптимальный вариант.
Статья может быть улучшена в зависимости от вашей конкретной ситуации. Главное — понимание того, что платёжная схема между юрлицами при переезде бизнеса — это не просто технический вопрос, а стратегическое решение, которое влияет на всё: от налогообложения до отношений с банком