Лизинг для бизнеса: развенчиваем мифы и считаем реальную выгоду
Подробный разбор преимуществ, налоговых нюансов и скрытых возможностей лизинга для ИП и компаний.
Введение :
Лизинг давно перестал быть экзотическим финансовым инструментом и стал одним из основных способов обновления основных фондов для бизнеса и мощным инструментов продаж для продавцов оборудования и спецтехники. Однако вокруг него до сих пор сохраняется множество стереотипов, из-за которых предприниматели могут упускать реальные возможности для роста. В этой статье мы проведем детальный анализ лизинга, развеем популярные мифы и на конкретных примерах покажем, как эта услуга помогает не только приобрести необходимое имущество, но и оптимизировать финансовые потоки, увеличить продажи.
ВНИМАНИЕ! Лизингу, как инструменту, уже более 2000 лет!
Лизинг как инструмент роста продаж: почему это выгодно продавцу?
В статье мы в основном рассматриваем лизинг с позиции бизнеса-покупателя (лизингополучателя). Однако его вторая, не менее важная роль — быть катализатором продаж для поставщиков оборудования, транспорта и спецтехники.
Когда продавец предлагает клиенту не просто купить дорогостоящий актив за свои или кредитные средства, а оформить лизинг, он принципиально меняет модель сделки:
1. Мгновенное получение полной оплаты.
Продавец заключает прямой договор купли-продажи с лизинговой компанией (ЛК). После поставки актива и подписания актов, ЛК перечисляет продавцу 100% его стоимости. Риски неплатежа со стороны конечного покупателя (лизингополучателя) берет на себя лизинговая компания, а не продавец.
2. Расширение клиентской базы и увеличение чека.
Лизинг снимает с клиента основное финансовое препятствие — необходимость единовременной крупной траты. Покупатель платит лишь первый взнос (обычно 10-30%, а иногда и 5%), а получает актив в пользование сразу.
Это позволяет продавцу:
Закрывать сделки с клиентами, у которых нет свободного капитала.
Продавать более дорогие и современные модели, так как для клиента важен размер ежемесячного платежа, а не полная цена.
Например, продать 6 башенных кранов по лизингу с авансом в 10%, вместо одного за 100% оплату.
Конкурировать не только ценой, но и удобством финансовых условий.
3. Ускорение процесса сделки.
Профессиональные лизинговые компании имеют отлаженные процедуры due diligence( тщательная, комплексная проверка). Для продавца это означает более предсказуемый и быстрый цикл «предложение → одобрение → поставка → оплата» по сравнению с ожиданием, пока клиент самостоятельно оформит и получит кредит.
4. Строительство долгосрочных отношений.
Предлагая лизинг, продавец становится для клиента финансовым консультантом, помогая решить бизнес-задачу комплексно. Удовлетворенный клиент, успешно использующий актив, с большой вероятностью вернется за следующим через тот же канал, обеспечивая продажи.
Итог для продавца: Интеграция лизинга в sales-процесс — это не просто дополнительная опция, а стратегическое решение. Это позволяет демпфировать сезонные спады, выходить на новые рынки и, в конечном счете, существенно увеличивать обороты, переводя разговор с клиентом с темы «дорого/нет денег» на тему «это решает вашу проблему при комфортном платеже».
Часть 1: Лизинг или Кредит — детальный финансовый анализ
Миф 1: «Лизинг всегда дороже кредита»
Поверхностное сравнение процентных ставок действительно может ввести в заблуждение. Ключ к пониманию выгоды лизинга — в анализе полной стоимости владения и налоговых преимуществ.
1. Налоговая оптимизация (ключевое преимущество):
Ускоренная амортизация. В лизинге можно применять коэффициент ускорения до 3-х. Это позволяет быстрее списать стоимость имущества на расходы, сокращая базу по налогу на прибыль (для ОСН) или УСН «Доходы минус расходы».
Учет лизинговых платежей. Практически весь лизинговый платеж (за исключением выкупной стоимости) признается расходами в том периоде, когда он был начислен. Это дает равномерное и предсказуемое снижение налогооблагаемой базы.
НДС к вычету. Лизингодатель выставляет счета-фактуры на каждый платеж, и лизингополучатель имеет право принять этот НДС к вычету в полном объеме и сразу. При кредите НДС по приобретаемому имуществу возмещается один раз, а проценты по кредиту НДС не облагаются.
ВАЖНО!
При кредите в расход идёт только тело кредита с процент, но по ставке рефинансирования ЦБ РФ, при лизинге-вся сумма платежей и проценты с налогами в т.ч.
Это мощнейший рычаг для снижения налогооблагаемой базы, особенно для предприятий, у кого "прёт прибыль". Минимизируя налог на прибыль, ВЫ фактически оставляете деньги в предприятии и они продолжают работать ( хотя , в некоторых случаях и опосредованно).
2. Экономия на сопутствующих расходах (сервис «под ключ»): Стандартный лизинговый пакет часто включает в себя решение всех сопутствующих вопросов: подбор поставщика, страхование (КАСКО/Имущество), постановка на учет в ГИБДД или Ростехнадзор, регистрация права. Это экономит не только деньги, но и временные ресурсы сотрудников.
Вывод: При профессиональном расчете, учитывающем налоговый эффект и сопутствующие издержки, лизинг зачастую оказывается более выгодным инструментом финансирования, особенно для субъектов на общей системе налогообложения.
Часть 2: Права собственности и операционные риски
Миф 2: «Если ты не собственник — значит, не твое»
Этот страх проистекает из неправильного понимания сути бизнес-актива. Главная цель — не формальное владение, а право пользования для извлечения прибыли.
Защита актива от рисков. Поскольку юридическим собственником имущества остается лизингодатель, в случае возникновения претензий со стороны кредиторов к лизингополучателю (долги, банкротство), это имущество не входит в конкурсную массу. Это мощная защита бизнес-активов.
Оперативная гибкость. По окончании срока лизинга у компании есть выбор: выкупить актив по остаточной (символической) стоимости, вернуть его лизингодателю или обменять на более новую модель (операционный лизинг). Это удобно для оборудования, которое быстро морально устаревает (техника, IT-оборудование).
Безопасность сделки. Все права и обязанности сторон строго регламентированы договором, который, в свою очередь, опирается на федеральный закон «О финансовой аренде (лизинге)».
Часть 3: Процесс оформления и требования
Миф 3: «Длинное и сложное оформление с кучей документов»
Реальность современного рынка лизинговых услуг опровергает этот стереотип. Конкуренция заставила компании максимально упрощать процедуры.
Онлайн-заявки и быстрые решения. Многие лизингодатели принимают заявки через сайт и выдают предварительное решение в течение 1-2 рабочих дней.
Гибкий подход к документам. Для малого и среднего бизнеса пакет документов часто сопоставим с кредитным или даже проще: учредительные документы, финансовая отчетность, информация по объекту лизинга и бизнесу в целом.
Сопровождение на всех этапах. Ответственный менеджер ведет сделку от первичной заявки до поставки актива, беря на себя коммуникацию с поставщиками и регистрирующими органами.
Часть 4: Целевая аудитория и специальные программы
Миф 4: «Лизинг доступен только крупным корпорациям»
Лизинг — универсальный инструмент. Развитие рынка привело к появлению нишевых предложений.
Программы для МСП. Государство поддерживает лизинг для малого бизнеса через субсидированные ставки и программы гарантийных фондов.
Индивидуальные предприниматели (ИП) и самозанятые. Для ИП лизинг транспорта или оборудования — идеальный способ легально отнести затраты на расходы, снизив налог по УСН (Упрощённая система налогообложения, часто называют "упрощёнка"). или НПД (Налог на профессиональный доход, также известен как "налог на самозанятость"), и получить в итоге актив в собственность. Лизинг позволяет легально оптимизировать налоговые выплаты как для индивидуальных предпринимателей на "упрощёнке", так и для самозанятых на НПД, делая приобретение имущества через лизинг финансово выгодным на разных специальных режимах налогообложения.
Стартапы и новые компании. Некоторые лизингодатели готовы рассматривать проекты с короткой кредитной историей, делая акцент на бизнес-плане и качестве приобретаемого актива.
Из практики пример- на ЛК в конце года "свалились деньги" ( как ни странно, так часто бывает во взаимоотношениях с "проверенным" банком-кредитором), миллионов 500-800! Банк предложил, чтобы "поправить" свои показатели перед регулятором в конце года, например, а ЛК не отказалась. В этом случае, лизинговой компании необходимо срочно разместить это фондирование( кредит, займ), так как через месяц или чуть позже, как с банком договорится, ей предстоит платить проценты по этой сумме. В такой ситуации ЛК , при рассмотрении заявки на лизинг будет смотреть на клиента чуть "мягче" лояльнее, беря часть рисков на себя ( разумеется, клиенту об этом не сообщат :))
Часть 5: Практические рекомендации и заключение
Как выбрать лизинговую компанию и получить максимум выгоды:
1. Сравнивайте не только ставку. Запросите расчет полной стоимости лизинга с детализацией всех платежей. Обращайте внимание на наличие скрытых комиссий.
2. Изучите условия выкупа. Четко прописанная в договоре выкупная стоимость (часто 1-10% от первоначальной цены, возможно условный номиал в 1000 рублей) — залог предсказуемости сделки.
3. Уточните график платежей. Он может быть аннуитетным (равными долями), сезонным или индивидуальным, подстраивающимся под ваш бизнес-цикл. Начисление процентов может быть на остаток "тела", а может начисляться "нарастающим итогом", с НДС, без НДС, на налоги, без налогов("голый)
4. Проверьте репутацию. Изучите отзывы, рейтинги, срок работы компании на рынке, объемы портфеля и список партнеров-поставщиков. Немаловажно узнать количество работников в ЛК, разделить порфель на количество работников и посмотреть, сколько сделок сопровождает в среднем один работник.
Заключение:
Лизинг — это не «соленая конфета», а стратегический финансовый инструмент, правильное использование которого дает бизнесу заметные конкурентные преимущества: от значительной налоговой экономии и сохранения оборота до защиты активов и операционной гибкости. Основная задача предпринимателя — отойти от стереотипов, провести детальный расчет совместно с финансовым консультантом и выбрать надежного лизингового партнера. В этом случае сделка станет не просто способом приобретения имущества, а вкладом в финансовую эффективность и устойчивость всего бизнеса.
А ведь, сеть ещё и возвратный лизинг, это отдельная большая тема. Ролик на эту тему можно посмотреть на моём Rutube канале https://rutube.ru/video/c158be9cf6ad4ab59b5671f755593fa6/
Готов Вам в этом помочь!
Подпишись прямо сейчас — и не пропусти огонь! 🔥
Друзья, если этот пост зацепил тебя хоть немного — подпишись на канал 👆.
Каждую неделю я делюсь эксклюзивом: свежими инсайтами 📈, лайфхаками ⚡ и историями 💥.
Твоя подписка — это не просто кнопка, это ракета для моего контента 🚀: помогает алгоритмам продвигать нас дальше, а тебе — оставаться в топе знаний 🏆.
Уже 70+ единомышленника с тобой — присоединяйся, и давай расти вместе! 👇❤️
☕🍕 Поддержи прямо сейчас — не упусти шанс стать частью огромного целого! ❤️ Огромное спасибо !
http://starkovlaw.ru
Консультации по телефону: +7 901 850 48 30 или запись через сайт; время московское.
#лизинг для бизнеса, #лизинг или кредит, #лизинг для ИП, #лизинг оборудования, #УСН и лизинг, #НДС по лизингу, #мифы о лизинге, #лизинг спецтехники, #лизинг для малого бизнеса, #лизинг с выкупом, #лизинг онлайн, #лизинг с господдержкой, #лизинг авто